農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理范文

城市經(jīng)濟(jì)體系不同是，農(nóng)村中需求理財(cái)產(chǎn)品的客戶仍處于零散狀態(tài)，以及我國農(nóng)村特有的農(nóng)村民間金融形態(tài)，也在一定程度上稀釋了用于理財(cái)?shù)馁Y金數(shù)量。另外，農(nóng)村人口的理財(cái)意識薄弱、商業(yè)銀行的理財(cái)品質(zhì)不高等問題，都嚴(yán)重限制了農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)主要針對本土農(nóng)業(yè)人口，且應(yīng)認(rèn)真考察本地的農(nóng)業(yè)種植和養(yǎng)殖特征。

【關(guān)鍵詞】

農(nóng)村商業(yè)銀行；理財(cái)業(yè)務(wù)；發(fā)展

隨著農(nóng)業(yè)人口人均收入的增長，他們已不再滿足一般的儲蓄業(yè)務(wù)，而對于農(nóng)村商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)提出了期望。在這一市場需求的拉動(dòng)下，農(nóng)村商業(yè)銀行在理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)和銷售上也呈現(xiàn)出可喜態(tài)勢。然而與城市經(jīng)濟(jì)體系不同是，農(nóng)村中需求理財(cái)產(chǎn)品的客戶仍處于零散狀態(tài)，以及我國農(nóng)村特有的農(nóng)村民間金融形態(tài)，也在一定程度上稀釋了用于理財(cái)?shù)馁Y金數(shù)量。為此，關(guān)于農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展及探討也就十分必要。

本文用農(nóng)村商業(yè)銀行指代農(nóng)村信用合作社，以及中小股份制涉農(nóng)商業(yè)銀行，從而意味著：在利率市場化改革的大背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行需要增強(qiáng)自身的增值業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，從而在激烈的市場競爭中獲得生機(jī)。另外，本文也將購買理財(cái)產(chǎn)品的消費(fèi)群體界定為農(nóng)業(yè)人口。

1 農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中的困境分析

從筆者的工作體會(huì)出發(fā)，目前的發(fā)展困境可以歸納為以下兩個(gè)方面。

1.1 農(nóng)村人口的理財(cái)意識薄弱

不難理解，若要實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的可持續(xù)健康發(fā)展，首先就需要廣大農(nóng)業(yè)人口的需求拉動(dòng)。盡管部分農(nóng)業(yè)人口通過自主創(chuàng)業(yè)和外出打工積累起了一定的資金，但在農(nóng)耕文化的作用下難以涉足商業(yè)銀行的理財(cái)增值業(yè)務(wù)。而且這一傳統(tǒng)意識具有很強(qiáng)的穩(wěn)定性，無法在短期內(nèi)得到改善。這就意味著，農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的上述困境，將在長期內(nèi)持續(xù)存在。

1.2 商業(yè)銀行的理財(cái)品質(zhì)不高

根據(jù)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的定義可知，銀行理財(cái)業(yè)務(wù)是指“理財(cái)師通過收集整理客戶的收入、資產(chǎn)、負(fù)債等數(shù)據(jù)，傾聽客戶的希望、要求、目標(biāo)等，為客戶制定投資組合、儲蓄計(jì)劃、保險(xiǎn)投資對策、繼承及經(jīng)營策略等財(cái)務(wù)設(shè)計(jì)方案，并幫助客戶的資金最大限度地增值。從中可以知曉，良好的農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)，不僅需要理財(cái)師專業(yè)能力的支撐，還需要具有吸引農(nóng)民眼球的理財(cái)產(chǎn)品。結(jié)果，似乎這兩點(diǎn)都不十分完美。

2 分析基礎(chǔ)上的現(xiàn)狀反思

在上述分析基礎(chǔ)上，就有必要對當(dāng)前發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行反思。在反思之前還應(yīng)強(qiáng)調(diào)，在未來發(fā)展路徑的構(gòu)建上需要遵循可操作性的原則，即關(guān)于改變廣大農(nóng)業(yè)人口的傳統(tǒng)意識并不在本文的討論范圍之內(nèi)。

具體而言，現(xiàn)狀反思可從以下兩個(gè)方面展開：

2.1 針對需求方的現(xiàn)狀反思

上文已經(jīng)指出，農(nóng)村商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)無論在理財(cái)師水平，還是在可供選擇的理財(cái)產(chǎn)品上都不盡如人意。這一點(diǎn)加上農(nóng)業(yè)人口的傳統(tǒng)意識，就進(jìn)一步限制了對理財(cái)產(chǎn)品的需求。這些都是在短時(shí)間內(nèi)無法解決的問題，從而能否從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所需資金的循環(huán)特征出發(fā)，來設(shè)計(jì)出符合農(nóng)業(yè)人口偏好的短期理財(cái)產(chǎn)品，則是值得思考的問題。不難理解，這里的理財(cái)業(yè)務(wù)須滿足區(qū)域植根性要求。

2.2 針對供給方的現(xiàn)狀反思

上面已經(jīng)提到了供給方需要著手開展的問題，即設(shè)計(jì)出滿足農(nóng)業(yè)人口偏好的理財(cái)業(yè)務(wù)來。另外，針對農(nóng)戶作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中的基本單位，還需要通過農(nóng)村商業(yè)銀行人員的上門訪問，來建立起銀行與零散分布的農(nóng)戶的聯(lián)系。

以上兩個(gè)方面的現(xiàn)狀反思表明，在推動(dòng)農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中，應(yīng)主要從供給方面下功夫。而對于需求方，則可以在選擇機(jī)制下進(jìn)行針對性的偏好引導(dǎo)。

3 反思引導(dǎo)下的發(fā)展路徑探討

根據(jù)以上所述并在反思引導(dǎo)下，農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展路徑可從以下三個(gè)方面建立。

3.1 提煉出區(qū)域植根性元素

本文一直在強(qiáng)調(diào)，農(nóng)村商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)主要針對本土農(nóng)業(yè)人口。因此，當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)人口的收入來源就與本地的農(nóng)業(yè)種植和養(yǎng)殖特征息息相關(guān)。之所以指出這些特征在于，設(shè)計(jì)變現(xiàn)能力強(qiáng)的理財(cái)業(yè)務(wù)需要認(rèn)真考慮其中的變現(xiàn)周期。這不僅關(guān)系到銀行的運(yùn)營成本，也涉及到理財(cái)產(chǎn)品的成功與否。從現(xiàn)階段的諸多文獻(xiàn)中，很難找到這一觀點(diǎn)。

3.2 優(yōu)化當(dāng)前理財(cái)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)

農(nóng)業(yè)人口文化水平普遍不高，這就要求在理財(cái)業(yè)務(wù)開展中應(yīng)簡化產(chǎn)品的設(shè)計(jì)內(nèi)容，并能在通俗易懂的語言下來告知農(nóng)戶有關(guān)增值效果。因此，對于城市銀行中的諸多理財(cái)業(yè)務(wù)，在農(nóng)村區(qū)域中就需要拋棄。這里筆者建議，可以將農(nóng)戶自主創(chuàng)業(yè)時(shí)的資金安排作為理財(cái)業(yè)務(wù)來開展，這樣也有助于農(nóng)村商業(yè)銀行深入了解該農(nóng)戶的經(jīng)濟(jì)能力，并為放貸提供原始信息支撐。

3.3 提升人員上門訪問力度

在成本控制基礎(chǔ)上的人員上門訪問，仍需要借助市場營銷學(xué)的原理，即需要界定目標(biāo)客戶。一般而言，對于理財(cái)有需求的農(nóng)業(yè)人口，往往具有商品經(jīng)濟(jì)意識，并積累起了一定相對穩(wěn)定的資金量。因此，可以將當(dāng)?shù)氐膶I(yè)養(yǎng)殖戶、種植戶，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的管理者作為重點(diǎn)訪問對象。

綜上所述，以上便是筆者對文章主題的討論。因我國農(nóng)業(yè)人口分布廣泛，且各農(nóng)村區(qū)域的自然稟賦條件存在顯著差異，因此本文并沒有結(jié)合特定區(qū)域展開討論，而是結(jié)合當(dāng)前問題從發(fā)展趨勢層面進(jìn)行了原理性探討。但本文的結(jié)論，將支撐各地理財(cái)業(yè)務(wù)開展中的思路。最后，對于本文主題的討論還可以從其它方面展開，但筆者仍在獨(dú)特的視角下進(jìn)行了有益的探索。

4 結(jié)語

本文認(rèn)為，農(nóng)村人口的理財(cái)意識薄弱、商業(yè)銀行的理財(cái)品質(zhì)不高等問題，都嚴(yán)重限制了農(nóng)村商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)在提煉出區(qū)域植根性元素、優(yōu)化當(dāng)前理財(cái)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，以及提升人員上門訪問力度等三個(gè)方面下功夫。

具體而言，當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)人口的收入來源就與本地的農(nóng)業(yè)種植和養(yǎng)殖特征息息相關(guān)；將農(nóng)戶自主創(chuàng)業(yè)時(shí)的資金安排作為理財(cái)業(yè)務(wù)來開展；將當(dāng)?shù)氐膶I(yè)養(yǎng)殖戶、種植戶，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的管理者作為重點(diǎn)訪問對象。

【參考文獻(xiàn)】

[1]胡左浩，蔣方明，余偉萍.在個(gè)人理財(cái)服務(wù)中影響服務(wù)質(zhì)量的因素以及作用分析[J]. 清華大學(xué)學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版）. 2004（03）

第2篇：農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;財(cái)務(wù)管理;原則

中圖分類號：F832.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

一、明確財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)和原則

明確農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)和原則，是對農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理進(jìn)行有效改革和完善的前提和基礎(chǔ)。

（一）確立農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)

科學(xué)、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)決定著農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)所要實(shí)現(xiàn)的結(jié)果，是評價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)是否成功的基本標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的設(shè)置，在一定程度上制約著銀行的經(jīng)營活動(dòng)和理財(cái)行為，是銀行進(jìn)行財(cái)務(wù)經(jīng)營的動(dòng)力。不同的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，會(huì)形成不同的運(yùn)營方式和經(jīng)營機(jī)制。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的條件下，制定財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的過程中不應(yīng)該再像過去那樣只注重產(chǎn)值而忽視效益，只追求規(guī)模而忽視經(jīng)營質(zhì)量，我們必須從根本上作出調(diào)整：商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理目標(biāo)應(yīng)與商業(yè)銀行的總體目標(biāo)相互協(xié)調(diào)一致，財(cái)務(wù)管理目標(biāo)必須在銀行的總體目標(biāo)如“股東財(cái)富最大化”、“經(jīng)濟(jì)效益最大化”、“企業(yè)價(jià)值最大化”確定之后，成為銀行進(jìn)行財(cái)務(wù)管理具體實(shí)施過程中的準(zhǔn)則，為銀行所有工作人員指引方向。具體的商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理目標(biāo)有：首先，盈利性目標(biāo)。商業(yè)銀行在進(jìn)行經(jīng)營管理的過程中，必須追求利潤的最大化，即不斷的擴(kuò)一大業(yè)務(wù)收入，減少成本支出。其次是安全性目標(biāo)。在農(nóng)村商業(yè)銀行制定財(cái)務(wù)目標(biāo)的過程中，應(yīng)該全面考慮自身所處的農(nóng)村金融大環(huán)境，盡量規(guī)避可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，減少資金的損失，加強(qiáng)安全意識，依法經(jīng)營。

最后，流動(dòng)性目標(biāo)。農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中能夠在不損失價(jià)值的情況下盡量將資產(chǎn)和負(fù)債轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，以便能夠在客戶提存和支付運(yùn)營資本時(shí)有足夠的資金，保持銀行的良好的運(yùn)營狀態(tài)。

（二）確立農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的原則

首先，彈性原則。在農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理過程中，必須在確保準(zhǔn)確和節(jié)約的前提下，留有一定的伸縮余地。值得注意的是，在對這個(gè)原則貫徹的過程中，應(yīng)該防止彈性過大或過小，從而保證農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的確定性。其次，優(yōu)化原則。由于農(nóng)村商業(yè)銀行所面臨的經(jīng)營環(huán)境更加復(fù)雜，同時(shí)由于出現(xiàn)的時(shí)間還比較短，缺乏足夠的經(jīng)驗(yàn)去應(yīng)對一些突發(fā)的經(jīng)濟(jì)狀況，因此在指定則一務(wù)管理計(jì)劃的過程中，應(yīng)該在多個(gè)方案中選擇最優(yōu)的方案。再次，比例原則。由于商業(yè)銀行的特殊性，使其在進(jìn)行則一務(wù)管理的過程中應(yīng)該時(shí)刻注意各個(gè)指標(biāo)的比例關(guān)系，如存貸款比例，資產(chǎn)流動(dòng)比例等。最后，平衡原則。良好的則一務(wù)管理能夠使銀行財(cái)務(wù)活動(dòng)的各個(gè)方面保持平衡，主要有：存貸款之間平衡，收支平衡，收益風(fēng)險(xiǎn)平衡，權(quán)責(zé)平衡等。

二、改革管理體制、明確管理職能

（一）制定符合農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展階段的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制章程

良好的管理體制的建立是決定財(cái)務(wù)管理是否能夠充分發(fā)揮其自身作用的關(guān)鍵所在，因此，必須制定出一整套符合我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展階段的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制章程，給財(cái)務(wù)管理功能和作用的發(fā)揮提供制度上的保障。目前，我國農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部控制章程存在兩種弊端：一是過于落后，無法適應(yīng)目前農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的要求;二是完全照抄照搬國外商業(yè)銀行現(xiàn)金的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制章程而沒有充分考慮自身所處的環(huán)境。在今后的發(fā)展過程中，農(nóng)村商業(yè)銀行在制定內(nèi)部控制章程的過程中，必須充分結(jié)合我國具體的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，結(jié)合農(nóng)村實(shí)際的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r以及自身的發(fā)展?fàn)顩r，建立一套適合我國、適合農(nóng)村并有利于自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制章程。

（二）加快立法速度，有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)

在銀監(jiān)會(huì)出臺了《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》和《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等一系列的對我國商業(yè)銀行的監(jiān)管文件之后，在2007年6月，又再一次了一條重要的關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的指引《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（以下簡稱《指引》）。這一《指引》全文共有4章31條，對商業(yè)銀行從對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識、組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)制度建設(shè)，到對操作風(fēng)險(xiǎn)的識別、檢測、評估和報(bào)告以及對操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量分配模型的研究開發(fā)和操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫的構(gòu)建等一系列問題都做出了明確的指導(dǎo)。這對于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系的完善具有十分重要的推動(dòng)作用。農(nóng)村商業(yè)銀行在自身的發(fā)展過程中，應(yīng)該嚴(yán)格按照國家出臺的的相關(guān)法律、法規(guī)及政策措施的指引，在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理是，嚴(yán)格按照規(guī)章制度進(jìn)行，對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，進(jìn)一步提升自身的市場競爭力，并努力提高股東的最大受益，保障存款人的合法利益。

（三）創(chuàng)新管理模式、規(guī)范管理職能

在目前國際金融業(yè)高速發(fā)展的今天，對商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理理念、財(cái)務(wù)管理的能力、目標(biāo)和職能以及其工作人員的整體素質(zhì)都提出了新的更高的要求。而對財(cái)務(wù)管理研究相對落后的我國來說，進(jìn)一步推動(dòng)財(cái)務(wù)管理發(fā)展的新進(jìn)程已經(jīng)成為了金融市場改革必要的工作之一。我國各商業(yè)銀行在其具體的經(jīng)營過程中，應(yīng)該首先要明確財(cái)務(wù)管理在其整個(gè)運(yùn)營活動(dòng)中所扮演的重要角色和發(fā)揮的重要作用，采取積極有效的改革措施，保障財(cái)務(wù)穩(wěn)健與業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)展之問的平衡，使財(cái)務(wù)管理與日常各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)相互促進(jìn)、相互支持、相互融合。

首先，我國農(nóng)村商業(yè)銀行在其運(yùn)營過程中應(yīng)該能夠充分認(rèn)識到管理與發(fā)展之間的相互關(guān)系，有效地對各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和規(guī)避，并通過做好財(cái)務(wù)管理工作來促進(jìn)自身業(yè)務(wù)的發(fā)展。

其次，在財(cái)務(wù)管理意識上應(yīng)該注重市場的重要性，要通過不斷創(chuàng)新的方式，拓展自身的業(yè)務(wù)和經(jīng)營范圍，以適應(yīng)市場的變化和要求。同時(shí)，還要根據(jù)時(shí)刻檢測新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)成本收益原則對其進(jìn)行合理、準(zhǔn)確的評估和評價(jià)，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)收益較好的創(chuàng)新產(chǎn)品并不斷進(jìn)行推廣，以促進(jìn)自身新產(chǎn)品的不斷發(fā)展。

再次，應(yīng)該充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在激烈的市場競爭中的作用，正確認(rèn)識和處理短期利益和長遠(yuǎn)利益之間的關(guān)系，找到當(dāng)前發(fā)展和未來發(fā)展的平衡點(diǎn)。

參考文獻(xiàn)：

第3篇：農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理范文

省人民政府決定今年要在全省縣級以上行政機(jī)關(guān)推行效能政府四項(xiàng)制度，加強(qiáng)行政成本控制制度，并要求全省縣級以上行政機(jī)關(guān)要在今年7月1日全面實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，下發(fā)了《云南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度的通知》，現(xiàn)就為貫徹落實(shí)好省人民政府的通知精神，我談如下幾點(diǎn)意見：

一、充分認(rèn)識實(shí)施公務(wù)卡結(jié)算制度的重要性

（一）認(rèn)識何為公務(wù)卡

公務(wù)卡是指預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡是一種現(xiàn)代化的支付結(jié)算工具，攜帶方便，使用便捷，透明度高，支付行為有據(jù)可查、有跡可尋，是規(guī)范現(xiàn)金管理的有效工具，也是提高財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平和加強(qiáng)行政成本控制的重要手段。

（二）實(shí)施公務(wù)卡結(jié)算制度的重要性

推行公務(wù)卡結(jié)算制度，是進(jìn)一步對國庫集中支付制度改革的深化、是貫徹落實(shí)省政府效能政府四項(xiàng)制度的重要舉措。推行公務(wù)卡制度，無論對提高財(cái)政財(cái)務(wù)透明度、推進(jìn)源頭防治腐敗工作，還是對加強(qiáng)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理、推進(jìn)全國銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，都具有重要意義。

一是有利于規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理。公務(wù)卡通過支付信息的電子化將有效保證每一筆財(cái)政支出都公開透明，從制度上封殺“小金庫”。行政機(jī)關(guān)工作人員出差等日常公務(wù)活動(dòng)費(fèi)用報(bào)銷支出通過公務(wù)卡結(jié)算，可以有效提高財(cái)政資金支出透明度；機(jī)關(guān)零星物品采購?fù)ㄟ^公務(wù)卡結(jié)算，可以提高采購效率，降低采購成本，還可有效避免采購中電冰箱操作，強(qiáng)化采購管理；將公務(wù)卡用于支付行政性收費(fèi)等，通過銀行直接劃賬，有效促進(jìn)“收支兩條線”改革。

二是有利于提升單位財(cái)務(wù)管理水平。單位通過公務(wù)卡交易的電子信息，對本單位日常公務(wù)開支進(jìn)行全程管理和監(jiān)督，有效堵塞假發(fā)票、虛開發(fā)票等管理漏洞，有利于加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)管理。

三是有利于辦理公務(wù)支付結(jié)算。機(jī)關(guān)工作人員在辦理公務(wù)支出時(shí)使用公務(wù)卡結(jié)算，不僅方便、快捷、安全，且持卡人可以享受銀行提供的一定額度和的透支免息等到優(yōu)惠。公務(wù)卡消費(fèi)在報(bào)銷之前的風(fēng)險(xiǎn)由人個(gè)承擔(dān)，單位只利用其結(jié)算應(yīng)該報(bào)銷的支出，不會(huì)給單位帶來透支風(fēng)險(xiǎn)，有利于促進(jìn)公務(wù)開支及時(shí)報(bào)銷。

四是有利于推行銀行卡結(jié)算制度。使用公務(wù)卡結(jié)算，是適應(yīng)信息化發(fā)展的必然要求，可以大量減少現(xiàn)金流通，提高銀行結(jié)算效率，加快銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

二、準(zhǔn)確把握公務(wù)卡改革的政策目標(biāo)和工作方向

根據(jù)省政府文件精神以及昭通市政府的要求，要確保在本月30日前實(shí)現(xiàn)縣級機(jī)關(guān)公務(wù)員人手一張公務(wù)卡，從7月1日起全面啟用公務(wù)卡結(jié)算的工作目標(biāo)。

一要加大宣傳力度，在全縣范圍內(nèi)營造良好的輿論氛圍，獲得本機(jī)關(guān)工作人員對公務(wù)卡制度的理解和支持。二要統(tǒng)一思想，充分認(rèn)識公務(wù)卡結(jié)算制度推行的緊迫性、必要性和嚴(yán)肅性。我縣辦理公務(wù)卡業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行是農(nóng)業(yè)銀行，各部門、各單位應(yīng)盡快與我縣農(nóng)業(yè)銀行協(xié)調(diào)聯(lián)系，將單位辦理公務(wù)卡的信息報(bào)農(nóng)業(yè)銀行，確保6月30日前領(lǐng)到公務(wù)卡。

三、各司其職、協(xié)調(diào)配合，切實(shí)推行公務(wù)卡結(jié)算制度

財(cái)政部門的職責(zé)是：主要負(fù)責(zé)擬定我縣公務(wù)卡結(jié)算制度的實(shí)施方案，制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，指導(dǎo)相關(guān)工作，協(xié)調(diào)解決有關(guān)問題，并對公務(wù)卡支付信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控等。人民銀行主要是會(huì)同財(cái)政部門共同推進(jìn)公務(wù)卡改革實(shí)施工作，加強(qiáng)對發(fā)卡行的指導(dǎo)和管理，推動(dòng)有關(guān)方面共同創(chuàng)造良好的公務(wù)卡受理環(huán)境等。預(yù)算單位要嚴(yán)格實(shí)行公務(wù)卡使用、報(bào)銷和轉(zhuǎn)賬程序，為公務(wù)卡改革的順利實(shí)施發(fā)揮基礎(chǔ)性作用；銀行要及時(shí)完成相關(guān)系統(tǒng)改造和人員培訓(xùn)，制定相關(guān)規(guī)章制度和操作規(guī)程，改善用卡環(huán)境，為公務(wù)卡工作的開展提供堅(jiān)實(shí)的業(yè)務(wù)平臺和技術(shù)支撐。

四、嚴(yán)格紀(jì)律，加強(qiáng)監(jiān)督，確保公務(wù)卡結(jié)算制度的順利實(shí)施

第4篇：農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理范文

《財(cái)政部關(guān)于改進(jìn)政策性住房金融業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理的請示》已經(jīng)國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同意?，F(xiàn)就改進(jìn)政策性住房金融業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)問題通知如下：

一、為適應(yīng)我國城鎮(zhèn)住房分配貨幣化改革和國有商業(yè)銀行改革不斷深入的需要，國有商業(yè)銀行承擔(dān)的政策性住房金融業(yè)務(wù)停止執(zhí)行“單獨(dú)核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自求平衡、單獨(dú)納稅”的財(cái)務(wù)管理制度。

二、各銀行政策性住房金融業(yè)務(wù)的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益全部并入銀行大賬，實(shí)行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理、信貸管理和會(huì)計(jì)核算管理。其中，小委托貸款作為銀行的業(yè)務(wù)，手續(xù)費(fèi)收入納入銀行的中間業(yè)務(wù)收入；存量大委托貸款在分清責(zé)任的前提下，屬銀行自主決定并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的，并入銀行自營貸款管理。各銀行政策性住房金融業(yè)務(wù)20*年度決算并入銀行20*年度決算統(tǒng)一反映，同時(shí)附表單獨(dú)說明，以后年度不再單獨(dú)編制決算。

政策性住房金融業(yè)務(wù)并賬后，由總行統(tǒng)一進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理，執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融業(yè)財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度，規(guī)范政策性住房金融業(yè)務(wù)在大賬中的會(huì)計(jì)核算和信息統(tǒng)計(jì)。

三、各銀行應(yīng)及時(shí)消化政策性住房金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和損失。政策性住房金融業(yè)務(wù)必須按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度，足額提取準(zhǔn)備金，并賬時(shí)，現(xiàn)有的所有者權(quán)益可用于沖抵政策性住房貸款損失。不足沖抵的損失，以及所有者權(quán)益已出現(xiàn)紅字的，在并賬后由銀行統(tǒng)一消化。

對于原來被擠占、挪用的住房資金，應(yīng)分清責(zé)任，按照“誰決策、誰負(fù)責(zé)收回”的原則依法收回，對造成損失的，應(yīng)追究有關(guān)人員責(zé)任。

四、自20*年*月*日起，各級地方財(cái)政部門不再負(fù)責(zé)政策性住房金融業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)管理，不再參與該項(xiàng)業(yè)務(wù)稅后利潤的任何分配。各級地方財(cái)政部門不再承擔(dān)對政策性住房金融業(yè)務(wù)中大委托貸款呆賬核銷和非信貸資產(chǎn)損失處置的行政審批工作。

五、各銀行和各級地方財(cái)政部門要積極配合，確保政策性住房金融業(yè)務(wù)并賬工作順利完成。政策性住房金融業(yè)務(wù)并賬工作完成后，各銀行將有關(guān)情況書面報(bào)告我部。

六、政策性住房金融業(yè)務(wù)并賬后，各銀行接受各地住房資金管理中心委托，按雙方合同約定，辦理政策性住房資金的歸集和委托住房貸款工作。委托貸款的信貸風(fēng)險(xiǎn)，由住房資金管理中心承擔(dān)。

各地住房公積金管理委員會(huì)可在人民銀行規(guī)定的5家國有商業(yè)銀行范圍內(nèi)，擇優(yōu)選擇承辦銀行。承辦銀行要嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定，為住房改革提供高效、便捷的金融服務(wù)。

七、政策性住房金融業(yè)務(wù)并賬后，財(cái)政部駐各地財(cái)政監(jiān)察專員辦事處負(fù)責(zé)對呆賬核銷進(jìn)行合規(guī)性監(jiān)督檢查；各級地方財(cái)政部門根據(jù)房改屬地化管理原則，建立健全對政策性住房資金管理和使用全過程的監(jiān)督機(jī)制。

第5篇：農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理范文

轉(zhuǎn)眼間新的一年已經(jīng)到來，又到了一年一度述職報(bào)告的時(shí)間?，F(xiàn)將我200*年德、能、勤、績、廉五個(gè)方面的內(nèi)容從會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理工作等方面總結(jié)述職報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算方面

在會(huì)計(jì)核算方面，我們始終堅(jiān)持會(huì)計(jì)為管理服務(wù)的基本原則，在做好國家法定財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算內(nèi)容的基礎(chǔ)上，根據(jù)學(xué)院內(nèi)部管理的需要，增加了分部門、分項(xiàng)目管理核算的內(nèi)容（共有近40個(gè)部門，100多個(gè)項(xiàng)目），及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地統(tǒng)計(jì)了學(xué)院年初制定的發(fā)展計(jì)劃的執(zhí)行情況，為學(xué)院管理決策提供了大量有用的會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)信息。主要內(nèi)容有：

（一）、精心設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)核算體系，全面、真實(shí)、及時(shí)的提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，為領(lǐng)導(dǎo)決策等提供有用的決策信息受到領(lǐng)導(dǎo)的好評

“凡事預(yù)則立”，200*年學(xué)院全體財(cái)務(wù)人員為了能在做好日常財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上，最大限度的滿足學(xué)院管理的需要，為學(xué)院的管理提供有用的會(huì)計(jì)核算信息。我們?nèi)w財(cái)務(wù)人員全面總結(jié)了以前年度會(huì)計(jì)核算經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合學(xué)院的具體情況和年度財(cái)務(wù)工作目標(biāo)，通過向上級有關(guān)主管部門請示、匯報(bào)，向有關(guān)專家咨詢、請教，財(cái)務(wù)專題會(huì)議討論、日常財(cái)務(wù)工作交流等多種形式、多種渠道對學(xué)院的會(huì)計(jì)核算體系進(jìn)行充分地論證，利用現(xiàn)代化的會(huì)計(jì)核算手段，精心組織、設(shè)計(jì)學(xué)院的會(huì)計(jì)核算體系和會(huì)計(jì)信息報(bào)告系統(tǒng)。根據(jù)學(xué)院年初管理的需要，我們利用電算化手段設(shè)置了40多個(gè)部門，100多個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行分部門、分項(xiàng)目核算。雖然給日常的會(huì)計(jì)核算增添了大量的工作，但通過全體財(cái)務(wù)加班加點(diǎn)的工作，每月5日（即使法定節(jié)假日也不例外）按學(xué)院管理的需要及時(shí)、完整的將會(huì)計(jì)核算資料提交到學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門、相關(guān)人員的手中，受到了學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門的好評。

（二）、堅(jiān)持自加壓力，克服工作中的種種壓力與困難，在會(huì)計(jì)人員較少的情況下完成了日常會(huì)計(jì)工作辦理了大量的歷史遺留事項(xiàng)，取得了階段性的工作成績

由于學(xué)院的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作一向比較薄弱，歷史遺留的未達(dá)賬項(xiàng)、未完工程項(xiàng)目的結(jié)算、以前年度相關(guān)稅務(wù)事宜、駕駛培訓(xùn)業(yè)務(wù)單獨(dú)核算后遺留下來的大量的往來清算、資金結(jié)算、歷史遺留稅務(wù)事宜等工作都比較多。特別是近年來由于學(xué)院開辟新的辦學(xué)途徑，學(xué)院采用新的核算體系，會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容不斷調(diào)整，會(huì)計(jì)人員變動(dòng)相對比較頻繁，學(xué)院會(huì)計(jì)人員相對較少等因素，學(xué)院財(cái)務(wù)工作的壓力日易增加。辦理大量的歷史遺留事項(xiàng)需要我們在本來日常工作就比較緊的情況下利用加班加點(diǎn)的時(shí)間來完成，我們?nèi)w財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持自加壓力，克服工作中的種種困難，從來不計(jì)較個(gè)人得失，使學(xué)院的財(cái)務(wù)工作取得了階段性的工作成績。

在這里我特別要感謝王巧云會(huì)計(jì)，她經(jīng)常是帶病堅(jiān)持工作，從來沒有怨言。也要感謝許寧慧，她嫻熟的業(yè)務(wù)能力，熱情的服務(wù)為學(xué)院做了大量的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。感謝曾華斌，為我辦理了大量的日常會(huì)計(jì)管理工作。

二、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督方面

在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督方面，我們堅(jiān)持依法做好日常會(huì)計(jì)監(jiān)督工作，依法辦理日常會(huì)計(jì)事項(xiàng)，做好日常的會(huì)計(jì)憑證事先與事后的復(fù)核工作，積極配合上級部門對學(xué)院的例行審計(jì)、檢查和專項(xiàng)審計(jì)工作。

（一）、堅(jiān)持做好日常會(huì)計(jì)監(jiān)督工作，確保學(xué)院財(cái)務(wù)工作真實(shí)、合法

財(cái)務(wù)處全體人員堅(jiān)持從細(xì)微處入手，嚴(yán)把財(cái)務(wù)工作的“進(jìn)口關(guān)”，按國家財(cái)務(wù)規(guī)定對每一筆收支票據(jù)的真實(shí)性、完整性進(jìn)行認(rèn)真審核。加強(qiáng)財(cái)務(wù)印章的管理和使用，定期進(jìn)行銀行資金的核對。確保學(xué)院資金的安全、完整。進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)和財(cái)務(wù)票據(jù)的財(cái)務(wù)管理工作，采取專人負(fù)責(zé)，日常工作中做好各種財(cái)政、稅務(wù)和內(nèi)部印制的票據(jù)的領(lǐng)用、核銷、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領(lǐng)用人書面交待清楚各種票據(jù)的使用規(guī)定、注意事項(xiàng)等相關(guān)的事宜，及時(shí)核銷各種票據(jù)以確保學(xué)院的所有收入及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，堅(jiān)持財(cái)務(wù)“收支兩條線”，積極協(xié)同總務(wù)處等部門嚴(yán)格實(shí)物資產(chǎn)的入庫手續(xù)，從源頭做好學(xué)院的日常財(cái)務(wù)監(jiān)督工作。全年審核會(huì)計(jì)憑證2萬多張，審核財(cái)務(wù)發(fā)票3萬多份，進(jìn)出資金近億元無差錯(cuò)，確保學(xué)院財(cái)務(wù)工作真實(shí)、合法性。

（二）、積極配合上級部門的例行審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)工作，客觀、公正的提供財(cái)務(wù)資料，實(shí)事求是的解釋相關(guān)財(cái)務(wù)事項(xiàng)

由于今年市交通局進(jìn)一步加強(qiáng)對下屬單位的監(jiān)督管理，統(tǒng)一委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所對下屬單位進(jìn)行年度

財(cái)務(wù)收支例行審計(jì)和銀行存款專項(xiàng)審計(jì)，加之學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)調(diào)整要進(jìn)行例行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。我們?nèi)w財(cái)務(wù)人員積極配合市局的審計(jì)、監(jiān)督工作，客觀、公正的提供財(cái)務(wù)基礎(chǔ)資料和其他相關(guān)資料，實(shí)事求是的解釋財(cái)務(wù)相關(guān)事項(xiàng)。通過審計(jì)監(jiān)督，進(jìn)一步規(guī)范了學(xué)院的財(cái)務(wù)工作。

三、在日常財(cái)務(wù)管理方面

在日常的財(cái)務(wù)管理方面，我堅(jiān)持學(xué)好用好政策，努力做好領(lǐng)導(dǎo)的財(cái)務(wù)參謀，竭盡全力多方籌措資金，全力為學(xué)院日常周轉(zhuǎn)與發(fā)展提供財(cái)務(wù)保障。

資金是學(xué)院正常教學(xué)活動(dòng)和學(xué)院發(fā)展的血液，04年由于國家宏觀金融政策偏緊，學(xué)院產(chǎn)業(yè)實(shí)體獨(dú)立核算，學(xué)院賬中的資金流量同比較小、無法提供銀行認(rèn)可的擔(dān)保單位等原因，學(xué)院從年初就面臨巨大的資金壓力。4月份農(nóng)業(yè)銀行400萬元到期貸款需要償還，6月份興業(yè)銀行400萬元到期銀行貸款需要償還，8月份交通銀行20__萬元到期銀行貸款需要償還。在學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)的積極努力和市局財(cái)務(wù)處等相關(guān)部門的幫助、支持下，我具體聯(lián)系、商談了南京所有的十幾家銀行，最終辦理了興業(yè)銀行400萬元轉(zhuǎn)貸款和新增加廣東發(fā)展銀行1500萬元貸款，償還了農(nóng)業(yè)銀行400萬元和交通銀行20__萬元的到期貸款。通過辦理興業(yè)銀行轉(zhuǎn)貸款400萬元、新增貸款1500萬元和市交通局借款1000萬元，暫時(shí)綏解了學(xué)院的資金困難。

200*年在學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，我具體辦理了大通達(dá)公司稅收減免近20萬元，學(xué)院教學(xué)用車輛減免車船稅4萬元，減免物價(jià)年審收費(fèi)8萬元，減免營運(yùn)駕駛員培訓(xùn)稅款近20萬元，銀行貸款利息優(yōu)惠8萬元，市財(cái)政追加撥款100萬元等共計(jì)為學(xué)院爭取資金160余萬元。另外，還利用工作的便利為駕校介紹學(xué)員近300人。

第6篇：農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化；金融支持體系；農(nóng)業(yè)金融服務(wù)

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展離不開金融的支持。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化打破了原有農(nóng)業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)邊界，涵蓋了農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、銷售，聯(lián)結(jié)了農(nóng)民、企業(yè)與市場，實(shí)際上貫穿了傳統(tǒng)的一、二、三產(chǎn)業(yè)。在資金配置方式上，由于產(chǎn)業(yè)化過程中在產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后的生產(chǎn)方式會(huì)出現(xiàn)變化，對金融服務(wù)的需求也相應(yīng)地會(huì)出現(xiàn)變化。一是龍頭企業(yè)的發(fā)展需要大量的資金支持，二是農(nóng)戶的生產(chǎn)離不開資金的支持。三是農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新需要大量的資金投入。此外，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化所需的標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、信息化建設(shè)也需要大量的資金支持。然而從我國的現(xiàn)實(shí)情況來看，由于各級政府的財(cái)力有限，龍頭企業(yè)的整體實(shí)力不強(qiáng)，農(nóng)戶的資金實(shí)力較弱以及社會(huì)資金流入產(chǎn)業(yè)化的渠道不暢，導(dǎo)致我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展所需資金嚴(yán)重缺乏，農(nóng)村金融的發(fā)展就顯得十分必要了。

一、現(xiàn)有農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品和服務(wù)不能滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化需要

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化需要多層次、多渠道的資金投入，而金融投入是投入主體。目前農(nóng)業(yè)投入主要來自財(cái)政、銀行、農(nóng)戶(家庭開發(fā)經(jīng)營支出)。據(jù)《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》資料計(jì)算，近十年在財(cái)政、銀行、農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)總投入中，財(cái)政平均占17％，銀行平均占61％，農(nóng)戶占22％，三者總投入平均增長20，6％，其中財(cái)政占7％，農(nóng)戶占17％，銀行占76％。但是，相對于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化巨大的金融需求，現(xiàn)有農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品和服務(wù)仍難以有效滿足客戶需要。

(一)從金融層面分析

1、政策性銀行支持范圍狹窄。農(nóng)發(fā)行調(diào)整職能，將業(yè)務(wù)范圍由原來重點(diǎn)支持國有糧食購銷企業(yè)向農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化企業(yè)拓展，在拓展新業(yè)務(wù)上做出了有益的探索。但是從其支持的范圍來看，支持對象仍局限于糧油購銷企業(yè)和糧油深加工企業(yè)，對畜禽養(yǎng)殖業(yè)、竹制品加工業(yè)、絲綢加工業(yè)等產(chǎn)業(yè)較少介入，支持“大農(nóng)業(yè)”目標(biāo)未得到充分體現(xiàn)。而農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是以“大農(nóng)業(yè)”為前提的。

2、國有商業(yè)銀行信貸資金外流。從縣域商業(yè)銀行近年情況來看，存差逐年擴(kuò)大。由于上存資金元風(fēng)險(xiǎn)，收益性高，縣轄國有商業(yè)銀行均將吸收的存款通過二級準(zhǔn)備金形式上存到市級分行，然后再以同樣形式上存。縣域資金向上級金融機(jī)構(gòu)集中，減少了支持縣域經(jīng)濟(jì)的資金來源。

3、農(nóng)村信用社重負(fù)難當(dāng)。隨著農(nóng)業(yè)銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)的減少，農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)縮小為糧棉油收購貸款及農(nóng)村合作基金會(huì)全部撤并，客觀上賦予農(nóng)村信用社獨(dú)立支撐農(nóng)村金融主渠道的職能。但由于當(dāng)前農(nóng)村信用社正值改革攻堅(jiān)階段，資本充足率較低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，面對新農(nóng)村建設(shè)中農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化蓬勃發(fā)展而產(chǎn)生的資金需求，顯得力不從心。

4、擔(dān)保基金品種單一，規(guī)模較小。雖然地方縣市設(shè)立了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化擔(dān)保基金，但專門針對農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的擔(dān)?；饠?shù)量有限，且擔(dān)?；鸬囊?guī)模不大。這對于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營資金需求而言只是杯水車薪。遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)的資金需求。

5、信貸資金對中小企業(yè)的支持不足。我國產(chǎn)業(yè)化發(fā)展時(shí)間不長，大量的企業(yè)還未達(dá)到規(guī)模。由于原有貸款制度的制約，信貸資金往往向大公司大企業(yè)集中。由此產(chǎn)生的“馬太效應(yīng)”，壓擠了一些成長型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)的信貸資金來源空間，制約了這些企業(yè)的快速發(fā)展。

6、農(nóng)村金融市場不完善。一是供需不能由市場信息反映調(diào)整，利率機(jī)制不完善。小型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的優(yōu)勢在于其小范圍內(nèi)的信息資源，能降低監(jiān)督成本，減少信息不對稱性。但目前的集中貸款決策權(quán)無法解決信息不對稱問題，無法對農(nóng)村金融的需求變化作出靈敏的反應(yīng)。信貸等金融服務(wù)不能滿足農(nóng)民的需求。二是大宗農(nóng)產(chǎn)品期貨市場、保險(xiǎn)市場、擔(dān)保市場等還未完善。

(二)從農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化層面分析

1、市場競爭力不強(qiáng)。目前大多數(shù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)規(guī)模不大，產(chǎn)業(yè)鏈條短，科技含量較低，以生產(chǎn)初級產(chǎn)品為主，品牌意識不濃，抵抗市場風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，在市場競爭中處于受支配的地位。競爭力不強(qiáng)制約了其融資需求。

2、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范。大多數(shù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)還處于起步階段，自身運(yùn)作不規(guī)范，生產(chǎn)經(jīng)營多為家族式管理模式，且缺乏規(guī)范的財(cái)務(wù)管理，甚至提供虛假報(bào)表，因而難以取得金融支持。

3、有效抵押不足。大多數(shù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)起步較晚，規(guī)模小，家底薄，有效資產(chǎn)存量少，而要取得擴(kuò)大再生產(chǎn)貸款必須有可行的擔(dān)保單位和抵押物，但由于其自身抵質(zhì)押不足，信用評級低，尋求擔(dān)保單位較難，其生產(chǎn)經(jīng)營所需資金往往因此得不到滿足。

4、保障體系不健全。農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，整體效益比較低，受自然環(huán)境(如臺風(fēng)、禽流感等)的影響大，而目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系、農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系、農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系尚未完全建立，使農(nóng)業(yè)及其產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的弱質(zhì)性顯得尤為突出。同時(shí)，農(nóng)業(yè)發(fā)展對信貸資金的依賴程度又較高，特別是一些成長型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)更是需要大量信貸資金投入，在保障體系不健全的情況下，金融機(jī)構(gòu)可能為防范風(fēng)險(xiǎn)而謹(jǐn)慎投入信貸資金，從而使企業(yè)喪失發(fā)展良機(jī)。

二、構(gòu)建農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的金融支持體系

(一)積極發(fā)展農(nóng)村各類金融組織，建立多樣化的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

應(yīng)當(dāng)建立以非國有銀行為主體的、基于市場機(jī)制的、受法律制約的、規(guī)范的金融組織。

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為農(nóng)業(yè)政策性銀行，是實(shí)施“三農(nóng)”資金支持，逆市場配置資金，增加農(nóng)業(yè)農(nóng)村資金投入的重要手段，是財(cái)政資金和信貸資金有效結(jié)合的支農(nóng)方式。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行通過對符合國家發(fā)展意圖的農(nóng)業(yè)政策扶持項(xiàng)目的直接或間接投入，可以誘導(dǎo)更多的商業(yè)性、社會(huì)性資金投入，形成乘數(shù)效應(yīng)，以達(dá)到帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長的目的。

農(nóng)業(yè)銀行要調(diào)整發(fā)展的思路。鑒于農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行功能仍然缺位、農(nóng)村信用社實(shí)力有待增強(qiáng)、民間金融尚需規(guī)范等歷史和現(xiàn)實(shí)因素，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)是有限度而不是完全的商業(yè)化。要積極支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)，作好與農(nóng)村信用社的市場交叉定位。由于農(nóng)業(yè)銀行繼續(xù)部分政策性支農(nóng)業(yè)務(wù)，國家應(yīng)在稅收等方面給予適當(dāng)優(yōu)惠和補(bǔ)貼，人民銀行也應(yīng)給予其更多的優(yōu)惠再貸款，解決支農(nóng)資金不足和成本過高的問題。

要加快農(nóng)村信用社改革，積極發(fā)揮其農(nóng)村金融主力軍的作用。要明確農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)，完善其治理結(jié)構(gòu)。農(nóng)村信用社應(yīng)按合作制原則進(jìn)行改革，恢復(fù)其作為農(nóng)民自己的合作金融組織的本來面目。建立產(chǎn)權(quán)明晰、法人治理結(jié)構(gòu)完善、管理科學(xué)民主的產(chǎn)權(quán)制度。在政策上給予農(nóng)村信用社更大的支持，在利率的確定方面應(yīng)有相對于商業(yè)銀行更大的浮動(dòng)空間。

郵政儲蓄要大力推進(jìn)小額貸款的試點(diǎn)，為加人產(chǎn)業(yè)化環(huán)節(jié)的農(nóng)戶提供更及時(shí)的資金幫助。要建立規(guī)范化的中央銀行對農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的再貸款支持制度，借此促進(jìn)郵政儲蓄存款回流農(nóng)村。

國家要扶持農(nóng)村各類金融合作組織的發(fā)展。目前，廣大的中小民營企業(yè)發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品深加工業(yè)的資金，基本上是依靠自身的積累和農(nóng)村中的私人間借貸發(fā)展起來的。農(nóng)村中私人間借貸每年可以達(dá)到幾千億元，這個(gè)事實(shí)說明，各類金融合作組織具有相當(dāng)大的發(fā)展空間。村鎮(zhèn)銀行的試點(diǎn)在這方面是個(gè)有益的嘗試。

(二)優(yōu)化投融資環(huán)境，確保農(nóng)業(yè)投融資持久、高效運(yùn)行

健全的農(nóng)業(yè)投融資機(jī)制和良好的投融資環(huán)境有利于吸引資金投入農(nóng)業(yè)，穩(wěn)定農(nóng)業(yè)企業(yè)的資金來源和有效運(yùn)用農(nóng)業(yè)資金。應(yīng)探索建立多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，積極開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。應(yīng)逐步把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從商業(yè)保險(xiǎn)中分離出來，成立專門的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。要加大國家對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持力度，財(cái)政應(yīng)對農(nóng)民、農(nóng)村企業(yè)所交納的保費(fèi)以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營虧損提供適當(dāng)補(bǔ)貼。通過政府補(bǔ)貼或委托的方式，鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場為農(nóng)業(yè)原保險(xiǎn)提供再保險(xiǎn)支持。建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、大宗農(nóng)產(chǎn)品期貨和信用登記系統(tǒng)，降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，通過建立諸如農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金等專項(xiàng)基金和開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，對因遭受洪災(zāi)、蟲災(zāi)等自然災(zāi)害及其他意外事故而造成的損失給予適當(dāng)補(bǔ)償，解除農(nóng)業(yè)投資者的后顧之憂，增強(qiáng)他們對農(nóng)業(yè)投資的信心和決心。要優(yōu)化農(nóng)業(yè)投資環(huán)境，使農(nóng)業(yè)資金持久投入、高效運(yùn)行。

(三)完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化金融服務(wù)

金融機(jī)構(gòu)要著手制定當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、加工企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，明確近期及中長期發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展重點(diǎn)及發(fā)展措施。

農(nóng)發(fā)行要突出支持產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、特色加工企業(yè)，營造農(nóng)發(fā)行信貸業(yè)務(wù)的品牌優(yōu)勢。應(yīng)在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，制定產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、加工企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，有目標(biāo)、分步驟地實(shí)施營銷和發(fā)展戰(zhàn)略。要積極鞏固現(xiàn)有客戶，著力培養(yǎng)一批優(yōu)質(zhì)客戶，適當(dāng)集中審批權(quán)限，抓好制度建設(shè)，探索積累經(jīng)驗(yàn)，可適當(dāng)下放審批權(quán)限，擴(kuò)大省分行審批權(quán)限，并賦予二級分行一定限額內(nèi)的貸款審批權(quán)限，提高辦貸效率，壯大優(yōu)質(zhì)客戶和黃金客戶群。金融機(jī)構(gòu)要在促進(jìn)糧油產(chǎn)業(yè)化和加工業(yè)可持續(xù)發(fā)展中，發(fā)揮主導(dǎo)作用。

農(nóng)信社和農(nóng)業(yè)銀行要積極支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，及時(shí)滿足農(nóng)戶與企業(yè)的資金需求。堅(jiān)持因企因戶制宜的原則，把握企業(yè)和農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。通過掌握企業(yè)和農(nóng)戶的資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營效益、市場占有率、發(fā)展?jié)摿Α㈥P(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營情況和債權(quán)債務(wù)關(guān)系等情況，分析其現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，注重從第一還款來源判斷和把握企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)承受能力，改變單純依賴抵押擔(dān)保或保證擔(dān)保來把握企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力的方法。靈活選擇貸款方式及信貸支持方式，降低客戶交易成本，適當(dāng)簡化貸款手續(xù)。對客戶實(shí)行分級管理，實(shí)施不同的營銷策略，提供有區(qū)別的信貸服務(wù)，采取相應(yīng)的貸款管理方式。將農(nóng)發(fā)行的資金、營銷資源和管理投入，按照客戶的層級優(yōu)化配置，從而不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，提高貸款質(zhì)量，有效防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

第7篇：農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理范文

作為農(nóng)行私人銀行部的掌門人，周宏亮自1986 年大學(xué)畢業(yè)后，就進(jìn)入了中國農(nóng)業(yè)銀行，曾在總行資金計(jì)劃部、深圳分行個(gè)人業(yè)務(wù)部、總行個(gè)人業(yè)務(wù)部任職，他的專業(yè)能力毋庸置疑。

“成立私人銀行部，農(nóng)行是有先天優(yōu)勢的。據(jù)專業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)查和對同業(yè)信息的掌握，中國私人銀行客戶主體是私營企業(yè)主和民營企業(yè)家，而這些人士中的大部分都是農(nóng)行的忠實(shí)客戶，與農(nóng)行有著深厚的感情?！?/p>

更重要的是，經(jīng)過近年來農(nóng)行零售業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，該行已經(jīng)具備了開展私人銀行業(yè)務(wù)的條件。在人才儲備上，該行培訓(xùn)了一大批理財(cái)師和客戶經(jīng)理，具備了維護(hù)和服務(wù)高端客戶的能力；該行服務(wù)范圍廣，高端客戶多樣化，對私人銀行需求多，是產(chǎn)品創(chuàng)新的源泉；該行金融市場部、產(chǎn)品研發(fā)部等部門為私人銀行客戶服務(wù)能力很強(qiáng)，并且私人銀行部自身已經(jīng)具備產(chǎn)品創(chuàng)新能力。

以上海為起點(diǎn)

很多人會(huì)奇怪，農(nóng)行為什么會(huì)將自己的私人銀行部設(shè)在上海？

對此，周宏亮給出了充分的理由。首先，上海是中國大陸國際化最高、最易與國際接軌的城市之一，經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融信息與文化氛圍適合私人銀行業(yè)務(wù)開展；其次，國務(wù)院決定建設(shè)上海國際金融中心，將會(huì)推動(dòng)上海金融創(chuàng)新和制度創(chuàng)新，國際金融中心建設(shè)必然包含私人銀行中心建設(shè)，必將帶動(dòng)私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展；第三，中國農(nóng)業(yè)銀行在大力開展三農(nóng)業(yè)務(wù)同時(shí)，努力做好城市業(yè)務(wù)，推行重點(diǎn)城市戰(zhàn)略，上海是農(nóng)行城市戰(zhàn)略的重點(diǎn)，總行在上海已經(jīng)布局九個(gè)機(jī)構(gòu)和單位，這也表明了農(nóng)行支持建設(shè)國際金融中心的決心。

當(dāng)然，除了這些眾所皆知的原因，農(nóng)行選址上海成立私人銀行部還有更深層的打算。周宏亮說，農(nóng)行在籌備成立私人銀行部的過程中，向監(jiān)管部門申請專營牌照。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)在上海進(jìn)行試點(diǎn)，由上海銀監(jiān)局成立營運(yùn)中心對持牌機(jī)構(gòu)進(jìn)行功能性監(jiān)管，研究摸索持牌機(jī)構(gòu)事業(yè)部管理模式，私人銀行部作為持牌專營機(jī)構(gòu)接受監(jiān)管，通過定期填制報(bào)表、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)、創(chuàng)新管理模式等方式，逐漸形成中國私人銀行的經(jīng)營管理模式；這有利于持牌機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健發(fā)展。

繼中國工商銀行之后，農(nóng)行成為第二家持有私人銀行經(jīng)營牌照的銀行。而私人銀行部的經(jīng)營職能如何體現(xiàn)出來？周宏亮認(rèn)為有兩點(diǎn)，一個(gè)是業(yè)務(wù)范圍，另一個(gè)是經(jīng)營模式。從銀監(jiān)會(huì)的批復(fù)來看，農(nóng)行私人銀行業(yè)務(wù)范圍包括私人資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、金融顧問咨詢、跨境金融咨詢、增值服務(wù)五大類，主要是通過顧問服務(wù)模式開展業(yè)務(wù)，沒有現(xiàn)金結(jié)算等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，因此，私人銀行的開業(yè)不像普通銀行網(wǎng)點(diǎn)的開業(yè)，更像很多咨詢機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等中介的開業(yè)，能夠受理客戶以及分支行轉(zhuǎn)來的客戶需求，提出解決問題的辦法和方案。

“農(nóng)行私人銀行經(jīng)營模式要求按照事業(yè)部模式發(fā)展，按照規(guī)劃我們將分三步走：從營銷服務(wù)中心向準(zhǔn)事業(yè)部過渡，最終成為事業(yè)部。我們將建立緊密的總分部營銷支持關(guān)系，每個(gè)分部都是一個(gè)財(cái)富顧問團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)區(qū)域客戶維護(hù)和服務(wù)。”

同時(shí)，周宏亮還特別介紹了私人銀行部五個(gè)方面的經(jīng)營體現(xiàn)，一是可以直接拓展客戶、服務(wù)和管理客戶；二是為單一大客戶定制產(chǎn)品和服務(wù)，目前私人銀行部已成功為幾位資產(chǎn)上億的個(gè)人客戶設(shè)計(jì)產(chǎn)品，得到客戶認(rèn)可，出現(xiàn)客戶推薦客戶到農(nóng)行現(xiàn)象；三是直接對外合作，整合產(chǎn)品和服務(wù)，構(gòu)建內(nèi)外緊密聯(lián)系的專家服務(wù)團(tuán)隊(duì)，取得合作收益；四是通過私人銀行財(cái)富顧問團(tuán)隊(duì)進(jìn)行產(chǎn)品推介銷售；五是財(cái)富顧問支持和幫助基層客戶經(jīng)理維護(hù)客戶。

完善服務(wù)體系

在四大國有商業(yè)銀行中，農(nóng)行是最后一個(gè)成立私人銀行部的，這并不是后知后覺。其實(shí)在眾多銀行紛紛嘗試開拓、甚至開始搶占私人銀行市場時(shí)，農(nóng)行一直關(guān)注著私人銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，同時(shí)，農(nóng)行還通過借鑒同行的經(jīng)驗(yàn)在不斷的研究私人銀行的本土模式。

對于農(nóng)行私人銀行部的籌建過程，周宏亮做了詳細(xì)的介紹。在一年籌備中，眾多咨詢公司都積極參與該行私人銀行籌備，提供了很多方案，介紹了很多模式和私人銀行業(yè)務(wù)、產(chǎn)品、服務(wù)、市場拓展等方面的經(jīng)驗(yàn)，最后該行通過招標(biāo)引進(jìn)一家國際知名咨詢公司幫助制定了農(nóng)行私人銀行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，并通過內(nèi)外部訪談，調(diào)查研究大型銀行如何設(shè)立私人銀行部，應(yīng)該具備哪些功能，總分部服務(wù)模式如何建立等難題，設(shè)計(jì)了組織結(jié)構(gòu)、崗位職責(zé)、業(yè)績考核、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理、發(fā)展模式等規(guī)劃，并幫助我們落地實(shí)施，這個(gè)過程就是學(xué)習(xí)培訓(xùn)過程，也是總分部同時(shí)開展籌建的過程。

在規(guī)劃制定后，招標(biāo)引進(jìn)具有私人銀行系統(tǒng)開發(fā)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)公司按農(nóng)行私人銀行發(fā)展規(guī)劃和需求，開發(fā)了農(nóng)行私人銀行管理系統(tǒng)，目前已順利上線運(yùn)行?？傂泻芏嗖块T參與了這兩個(gè)項(xiàng)目的運(yùn)作，這也是農(nóng)行內(nèi)部達(dá)成共識的過程，為后續(xù)工作奠定了基礎(chǔ)。

“在規(guī)劃的基礎(chǔ)上，我們還制定了私人銀行基本制度辦法。另外，總行選派兩批業(yè)務(wù)骨干到新加坡學(xué)習(xí)私人銀行業(yè)務(wù)，并設(shè)計(jì)了私人銀行核心課程，培訓(xùn)了上百名專業(yè)的財(cái)富顧問和客戶經(jīng)理。各個(gè)分部在籌備過程中建立客戶關(guān)系，了解客戶需求，轉(zhuǎn)變觀念，走出零售銀行服務(wù)模式，開創(chuàng)了私人銀行顧問咨詢的服務(wù)模式。”

在如此完備的籌建之后，農(nóng)行私人銀行部終于隆重落戶上海，這只是第一步?！八饺算y行是一種經(jīng)營服務(wù)模式，是一個(gè)服務(wù)體系，需要較好的零售銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，需要人才培養(yǎng)?！?/p>

很多人認(rèn)為產(chǎn)品、人才、考核激勵(lì)問題是私人銀行發(fā)展的突出問題，但是在周宏亮看來，私人銀行經(jīng)營模式才是突出問題，也是監(jiān)管部門關(guān)心的問題。

“上海銀監(jiān)局在對農(nóng)行私人銀行部的批復(fù)中明確要求要建事業(yè)部模式。中國大銀行在總分行體制下已經(jīng)形成比較固定的思維和行為模式，事業(yè)部模式多次探索還沒有非常成功的經(jīng)驗(yàn)?！?/p>

私人銀行部作為持牌的另類機(jī)構(gòu)如何形成一套模式需要內(nèi)部認(rèn)可、監(jiān)管認(rèn)可、客戶認(rèn)可，關(guān)鍵是內(nèi)部如何促進(jìn)這一模式的形成，否則就是一個(gè)管理職能部門，這需要私人銀行部大膽穩(wěn)妥地分步推進(jìn)。對私人銀行模式的認(rèn)可包括服務(wù)模式、考核獎(jiǎng)勵(lì)方法、市場推廣方式的認(rèn)可。

“舉例來講，傳統(tǒng)零售銀行業(yè)務(wù)的代銷、包銷不適合私人銀行產(chǎn)品推介方式，以投資顧問咨詢?yōu)橹鞯姆?wù)還沒有成為產(chǎn)品。目前管理和服務(wù)還不是產(chǎn)品，服務(wù)成為有價(jià)產(chǎn)品既需要定價(jià)，更需要客戶認(rèn)可。投資顧問咨詢服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)不同，提供顧問信息服務(wù)多屬于居間服務(wù)，使用居間合同，可以拓展PE、陽光私募等很多服務(wù)?！?/p>

厚積而薄發(fā)的農(nóng)行私人銀行部在給客戶的資產(chǎn)配置上，在成立初期并沒有急于求成，而是通過一個(gè)循序漸進(jìn)的過程來逐步完善自己的服務(wù)體系?！皬母纳迫懈叨丝蛻糍Y產(chǎn)配置角度，初期以相當(dāng)于存款替代品的理財(cái)產(chǎn)品為主，來聯(lián)系和培養(yǎng)客戶，讓客戶逐步接受私人銀行服務(wù)，從低風(fēng)險(xiǎn)、簡單業(yè)務(wù)做起，其他風(fēng)險(xiǎn)類型業(yè)務(wù)逐步嘗試。很多客戶已經(jīng)在銀行、證券、實(shí)業(yè)、保險(xiǎn)、基金、股權(quán)等方面建立了大類資產(chǎn)配置，銀行大額存款長期滾存，因此，只有了解客戶，才能提供資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)管理的建議。”

目前農(nóng)行私人銀行部已經(jīng)推出幾期不同類型產(chǎn)品，效果較好，客戶反響積極。由此可見，初期產(chǎn)品設(shè)計(jì)就是要通過深入了解客戶需求，引導(dǎo)客戶穩(wěn)健地選擇產(chǎn)品，從而促進(jìn)客戶簽約成為私人銀行客戶，同時(shí)培養(yǎng)鍛煉財(cái)富顧問和客戶經(jīng)理的營銷服務(wù)能力。“我們通過不斷推出產(chǎn)品和服務(wù)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷完善我們的管理。”

利用先天優(yōu)勢

成立私人銀行部，農(nóng)行是有先天優(yōu)勢的?！皳?jù)專業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)查和對同業(yè)信息的掌握，中國私人銀行客戶主體是私營

企業(yè)主和民營企業(yè)家，而這些人士中的大部分是農(nóng)行的忠實(shí)客戶，與農(nóng)行有著深厚的感情?！敝芎炅撂龟悺?/p>

改革開放32年，農(nóng)行恢復(fù)31年，支持了一大批的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和民營企業(yè)，幾十年來與這些私營企業(yè)主和民營企業(yè)家相伴成長，這是農(nóng)行發(fā)展私人銀行業(yè)務(wù)的優(yōu)勢。這部分客戶也是同業(yè)爭奪的對象，但在客戶結(jié)構(gòu)、需求和服務(wù)能力上農(nóng)行與同業(yè)差別不大：從各行私人銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力看，農(nóng)行客戶與其他行客戶相似，以追求絕對收益為主，厭惡風(fēng)險(xiǎn)；從產(chǎn)品上來看，各行產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重、創(chuàng)新含量不高、存款替代型產(chǎn)品多；從網(wǎng)點(diǎn)分部上來看，農(nóng)行同樣具有城市高端客戶群體。

“經(jīng)過近年來農(nóng)行零售業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，農(nóng)行已經(jīng)具備了開展私人銀行業(yè)務(wù)的條件?！敝芎炅帘硎?，在人才儲備上，農(nóng)業(yè)銀行培訓(xùn)了一大批理財(cái)師和客戶經(jīng)理，具備了維護(hù)和服務(wù)高端客戶的能力；農(nóng)行服務(wù)范圍廣，高端客戶多樣化，對私人銀行需求多，是產(chǎn)品創(chuàng)新的源泉；農(nóng)行金融市場部、產(chǎn)品研發(fā)部等部門為私人銀行客戶服務(wù)能力很強(qiáng)，并且私人銀行部自身已經(jīng)具備產(chǎn)品創(chuàng)新能力。無論是在農(nóng)行IPO過程中還是在目前，眾多國際銀行都很看重農(nóng)行私人銀行客戶群體，表達(dá)了合作意向。

“事實(shí)證明，在中國城市化、富人進(jìn)城的過程中，農(nóng)業(yè)銀行發(fā)揮了重要作用，我們有理由相信，依托農(nóng)行網(wǎng)點(diǎn)多、客戶關(guān)系豐富的優(yōu)勢，只要我們不斷創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，很多客戶終將回歸農(nóng)行?！敝芎炅磷孕诺恼f道。

雖然農(nóng)行有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢，但是業(yè)界也有對于農(nóng)行私人銀行部與基層行搶客戶的質(zhì)疑。私人銀行的基礎(chǔ)是各銀行原有的高端客戶，這是首輪私人銀行“圈地”戰(zhàn)中最重要的籌碼。

第8篇：農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理范文

關(guān)鍵詞：楊凌；農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社；財(cái)務(wù)管理

農(nóng)民專業(yè)合作社是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的重要組織形式。2007年7月1日《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》正式施行以后，農(nóng)民專業(yè)合作社得到了迅猛發(fā)展。經(jīng)過七年多的實(shí)踐，農(nóng)民合作社發(fā)展過程中，反映比較突出的問題是合作社的財(cái)務(wù)問題。楊凌作為我國唯一的國家級農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)，通過體制改革和科技創(chuàng)新，把科技優(yōu)勢迅速轉(zhuǎn)化為產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，依靠科技示范和產(chǎn)業(yè)化帶動(dòng)，推動(dòng)我國干旱、半干旱地區(qū)農(nóng)業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，帶動(dòng)這一地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整和農(nóng)民增收。近年來，楊凌依托當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)科技和人才優(yōu)勢大力發(fā)展以設(shè)施農(nóng)業(yè)、經(jīng)濟(jì)林果、畜牧養(yǎng)殖為重點(diǎn)的特色產(chǎn)業(yè)，成立了一批農(nóng)民專業(yè)合作社，不僅提高了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展程度，也促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但在實(shí)際發(fā)展過程中也會(huì)面臨各種問題，財(cái)務(wù)管理問題尤為突出，如不及時(shí)解決，勢必會(huì)影響合作社的進(jìn)一步發(fā)展。

一、楊凌農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社財(cái)務(wù)管理規(guī)范化中存在的主要問題

2008年，我國頒布了《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》，在此之后，楊凌在合作社財(cái)務(wù)管理上做了很多工作，包括制度建設(shè)和人員培訓(xùn)，使其管理越來越規(guī)范。但在具體操作中仍存在很多問題，主要表現(xiàn)在：

1.財(cái)務(wù)控制

（1）財(cái)務(wù)管理制度不規(guī)范

制度不健全或有章不循。按《會(huì)計(jì)法》和《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》的要求，農(nóng)民合作社要建立健全財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度。但有的合作社并未按照規(guī)定來制定或健全財(cái)務(wù)管理制度，包括財(cái)物管理使用、收支審批監(jiān)督、財(cái)務(wù)人員職責(zé)、盈余分配管理等財(cái)務(wù)制度。有的合作社雖然制定了財(cái)務(wù)管理制度，但并沒有真正執(zhí)行或執(zhí)行力度不夠，造成財(cái)務(wù)管理混亂。有的專業(yè)合作社的財(cái)物管理通常由決策者一人決定，弱化了財(cái)務(wù)管理的作用，使制度形同虛設(shè)。

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性和完善性令人懷疑。部分合作社并沒有建立完善的財(cái)務(wù)制度和規(guī)范的會(huì)計(jì)賬簿，只有內(nèi)部收支明細(xì)。財(cái)務(wù)收支不規(guī)范、收款不開統(tǒng)一收據(jù)、收入不及時(shí)入賬、使用不合規(guī)定的收、付款票據(jù)、財(cái)務(wù)支出無法提供正式發(fā)票、白條入賬較為普遍、缺少經(jīng)辦人和審批人簽字等問題較多，沒有完整的會(huì)計(jì)資料。

財(cái)會(huì)人員不齊、業(yè)務(wù)素質(zhì)低。合作社各機(jī)構(gòu)分工不明，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)多為兼職人員，既經(jīng)營財(cái)務(wù)又管理其他事務(wù)，出納和會(huì)計(jì)都是同一個(gè)人。財(cái)務(wù)人員文化水平低，專業(yè)知識不足。責(zé)任心不強(qiáng)，缺乏財(cái)務(wù)管理知識。業(yè)務(wù)素質(zhì)低，不能解讀國家財(cái)經(jīng)政策和有關(guān)合作社的財(cái)務(wù)制度和財(cái)政稅收政策，不能有效貫徹執(zhí)行黨對合作社的發(fā)展政策，不利于合作社的發(fā)展。

（2）財(cái)務(wù)監(jiān)督制度不健全

合作社沒有建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，缺乏必要的財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制。很多社員看不懂財(cái)務(wù)，即使公開也看不懂，缺乏內(nèi)部監(jiān)督制度。財(cái)政審計(jì)和稅務(wù)部門對合作社的外部監(jiān)督范圍和力度不夠，也會(huì)造成合作社經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)務(wù)管理的混亂局面。

（3）會(huì)計(jì)核算制度不規(guī)范

農(nóng)業(yè)合作社的核算內(nèi)容包括資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用和盈余，按照《會(huì)計(jì)法》和《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》的要求，合作社在一定期間內(nèi)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)要全部入賬，但多數(shù)合作社都存在核算不完善的情況，也不能準(zhǔn)確恰當(dāng)?shù)姆从澈献魃绲慕?jīng)營狀況。會(huì)計(jì)監(jiān)控不力，信息收集不及時(shí)，導(dǎo)致會(huì)計(jì)報(bào)告嚴(yán)重滯后，會(huì)計(jì)信息失真，有些合作社在年底才發(fā)現(xiàn)存在虧損經(jīng)營，使得合作社的發(fā)展受到影響。

2.融資困難

農(nóng)民專業(yè)合作社存在和發(fā)展的基礎(chǔ)性問題就是資金問題，資金緊張、融資困難就會(huì)制約到合作社的發(fā)展規(guī)模。楊凌的農(nóng)民專業(yè)合作社業(yè)務(wù)發(fā)展所需資金主要由農(nóng)民自籌，還包括入會(huì)費(fèi)、股金、政府扶持和銀行貸款，由個(gè)體農(nóng)民聚攏成合作社，其經(jīng)濟(jì)力量較為薄弱。成員之間經(jīng)濟(jì)實(shí)力弱小，一般也都無力提供大量資金。楊凌農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社缺乏吸引投資的制度基礎(chǔ)。一個(gè)新的投資者往往因?yàn)楹献魃缃M織管理及投資收益制度的缺陷而對其放棄投資。而在合作社合同期滿時(shí)，社員本著入社自由的原則也會(huì)申請退社以及退還股金，這樣會(huì)導(dǎo)致合作社的資金基礎(chǔ)處于不穩(wěn)定的狀態(tài)。加上目前的農(nóng)村金融體系也制約了資金的供給。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也不能提供新型農(nóng)村專業(yè)合作社的貸款補(bǔ)貼機(jī)制和對合作社進(jìn)行支持。

3.利益分配

財(cái)務(wù)分配會(huì)直接影響到合作社每位社員的切身利益，同時(shí)也影響合作社的凝聚力和向心力。楊凌農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社根據(jù)資本與勞動(dòng)程度采用股金分紅和按股金分紅和按交易額（量）分紅兩種利潤分配方式。通常合作社的規(guī)章制度上都明確了年終利潤分配的原則和順序，而實(shí)際上很多合作社的發(fā)展往往都是虧損或利潤很低的結(jié)局，導(dǎo)致合作社的利益分配并沒有按照規(guī)定來執(zhí)行，社員往往拿不到分紅。這種不健全的分配機(jī)制導(dǎo)致社員對合作社漸漸失去信心，個(gè)人利益與合作社的利益聯(lián)系不緊密，最終影響到合作社的進(jìn)一步發(fā)展?？煞峙溆喾峙浠靵y，盈余返還標(biāo)準(zhǔn)不合理，甚至沒有標(biāo)準(zhǔn)僅憑一人說了算，甚至出現(xiàn)有盈余卻沒有盈余分配的現(xiàn)象，這種盈余分配亂象極大制約了農(nóng)民合作社的健康和長期發(fā)展。

二、解決楊凌農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社財(cái)務(wù)管理問題的對策

1.建立健全財(cái)務(wù)管理制度

首先，在合作社財(cái)務(wù)管理方面，我國先后頒布了《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》等法規(guī)，合作社應(yīng)該嚴(yán)格依據(jù)這些規(guī)定來建立規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度。做到五規(guī)范。一是原始憑證要規(guī)范。只要是支出貨幣資金，都要索取原始憑證，同時(shí)還要對其進(jìn)行審核。二是填制記賬憑證要規(guī)范。三是會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置要規(guī)范。賬簿應(yīng)包括庫存現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、總賬和明細(xì)賬。四是貨幣資金管理要規(guī)范。明確財(cái)會(huì)內(nèi)部崗位職責(zé)，實(shí)行錢、賬、物分管。建立健全審批制度，現(xiàn)金收入及時(shí)入賬，會(huì)計(jì)出納及時(shí)對賬，嚴(yán)禁收入不入賬、白條抵庫和公款私存。五是編制財(cái)務(wù)報(bào)表要規(guī)范。年末編制資產(chǎn)負(fù)債表、盈余分配表、成員權(quán)益變動(dòng)表和成員賬戶。數(shù)據(jù)真實(shí)不能隨意捏造，并及時(shí)報(bào)送。

2.規(guī)范盈余分配制度

盈余分配會(huì)影響到合作社的健康發(fā)展，分配制度就是合作社的靈魂，合理的分配制度可以不斷激勵(lì)社員努力工作，吸引新的成員加入合作社，又可以影響到合作社的健康發(fā)展。首先，應(yīng)準(zhǔn)確核算全年運(yùn)行的成本、費(fèi)用、收入和盈余，清理資產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)，提交盈余分配方案。合作社的盈余各提取10%作為公積金用于彌補(bǔ)虧損，作為公益金用于文化、福利事業(yè)，作為教育基金用于社員的教育培訓(xùn)，作為風(fēng)險(xiǎn)基金用于合作社的生產(chǎn)、經(jīng)營或彌補(bǔ)社員生產(chǎn)、銷售遭受的重大經(jīng)濟(jì)損失。按照《農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定，可分配盈余應(yīng)按社員與合作社的交易量（額）比例返還，返還總額應(yīng)不得低于可分配盈余的60%，返還后的剩余部分，以社員的出資額和公積金份額，以及合作社接受國家財(cái)政直接補(bǔ)貼和他人捐贈(zèng)形成的財(cái)產(chǎn)平均量化到成員的份額，按比例分配給各位社員。兩次返還既鼓勵(lì)了生產(chǎn)，又獎(jiǎng)勵(lì)了投資，充分調(diào)動(dòng)生產(chǎn)和投資的積極性，對農(nóng)民合作社的發(fā)展是極為有利的。

3.加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高財(cái)會(huì)人員素質(zhì)

合作社應(yīng)采取多種方式來提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。比如組織合作社財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》等財(cái)務(wù)相關(guān)法規(guī)，提高財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德素質(zhì)；提高會(huì)計(jì)專業(yè)素質(zhì)，舉辦培訓(xùn)班，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識的培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)核算水平和質(zhì)量，提高核算和會(huì)計(jì)內(nèi)部監(jiān)督能力。提高會(huì)計(jì)信息化管理水平，加強(qiáng)培訓(xùn)利用現(xiàn)代化手段從事合作社財(cái)務(wù)管理。提高財(cái)會(huì)人員學(xué)歷層次。會(huì)計(jì)人員應(yīng)該持證上崗，定期培訓(xùn)，使其業(yè)務(wù)水平不斷得到提高。

4.加大政策扶持力度，擴(kuò)寬融資渠道

與合作社發(fā)展相關(guān)的各級政府特別是財(cái)政部門，應(yīng)當(dāng)采取一系列有效措施，制定出臺各項(xiàng)針對合作社的優(yōu)惠政策。各級財(cái)政應(yīng)在支農(nóng)資金或農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金中安排一定資金支持合作社的發(fā)展。對農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社實(shí)行稅收優(yōu)惠，對合作社中的農(nóng)戶提供各項(xiàng)技術(shù)服務(wù)，對社員的勞務(wù)所得等收入實(shí)行稅收減免優(yōu)惠。對農(nóng)民專業(yè)合作社實(shí)行信貸優(yōu)惠，農(nóng)村信用社可以多一些小額貸款，幫助解決合作社流動(dòng)資金不足的問題。不斷完善合作社融資的外部環(huán)境，通過政策引導(dǎo)，改善籌資渠道。作為國家政策性農(nóng)業(yè)銀行的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，要向農(nóng)民專業(yè)合作社資金貸款傾斜，提供資金支持，扶持合作社發(fā)展；應(yīng)充分利用農(nóng)村的社會(huì)資本力量，加強(qiáng)融資能力，促進(jìn)資本市場發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]王玉華.當(dāng)前農(nóng)民合作社財(cái)務(wù)管理存在的問題及改進(jìn)措施[J].2015（2）.

第9篇：農(nóng)業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理范文

一、實(shí)習(xí)單位簡介

中國農(nóng)業(yè)銀行是四大國有銀行之一，是中國金融體系的重要組成部分，總行設(shè)在北京。在國內(nèi)，中國農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，資金實(shí)力雄厚，服務(wù)功能齊全，不僅為廣大客戶所信賴，已成為中國最大的銀行之一。在海外，農(nóng)業(yè)銀行同樣通過自己的努力贏得了良好的信譽(yù)，被《財(cái)富》評為世界500強(qiáng)企業(yè)之一。中國農(nóng)業(yè)銀行蓬安縣支行是在地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮著極其重要的作用，以優(yōu)美的環(huán)境，豐富的金融產(chǎn)品，竭誠為各類企事業(yè)單位和城鎮(zhèn)個(gè)人客戶提供安全，快捷的全方位優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。中國農(nóng)業(yè)銀行實(shí)行總分行制，為一級法人，總行是全行經(jīng)營決策、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部監(jiān)督、財(cái)務(wù)核算以及人力資源管理的中心。

總級分支機(jī)構(gòu)為非獨(dú)立核算單位，在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展其經(jīng)營管理活動(dòng)，對總行負(fù)責(zé)。中國農(nóng)業(yè)銀行大力實(shí)施人才強(qiáng)行戰(zhàn)略，努力探索建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的人力資源激勵(lì)與約束機(jī)制。高度重視人才的招聘，培養(yǎng)，選拔和應(yīng)用，不斷提高人力資源管理科學(xué)化，制度化和規(guī)范化水平。

xx年，正式啟動(dòng)人才培養(yǎng)工程，制定了人才培養(yǎng)工程五年規(guī)劃，把建設(shè)“三支隊(duì)伍”(經(jīng)營管理，專業(yè)技術(shù)，崗位技能人才隊(duì)伍)，培養(yǎng)“五類人才”(決策人才，管理人才，專業(yè)技術(shù)人才，市場營銷人才，崗位操作人才)，作為全含人才隊(duì)伍建設(shè)的重點(diǎn)。著力構(gòu)建全員學(xué)習(xí)，全過程學(xué)習(xí)，終生學(xué)習(xí)的組織體系&管理制度，不斷改善員工對于的整體素質(zhì)和結(jié)構(gòu)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型銀行。高度重視員工培訓(xùn)工作，不斷提高員工整體素質(zhì)。在組織開展全員培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)抓好中高級管理人才培訓(xùn)&專業(yè)技術(shù)人才培訓(xùn)，全面完成高級管理人員emba核心課程培訓(xùn)，精心組織高級管理人員赴境外培訓(xùn)，通過各種途徑豐富培訓(xùn)方式，提高培訓(xùn)質(zhì)量，遠(yuǎn)程培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。

二、實(shí)習(xí)經(jīng)歷及心得

7。11到7。26期間，我通過面試有幸進(jìn)入中國農(nóng)業(yè)銀行蓬安縣支行實(shí)習(xí)，雖然實(shí)習(xí)的時(shí)間不長，我卻在這寶貴的時(shí)間里學(xué)到了好多東西，豐富并實(shí)踐了大學(xué)的理論知識，同時(shí)也深感自己知識面的匱乏，鑒定了我積極學(xué)習(xí)的信念。在工作中，工作態(tài)度的轉(zhuǎn)變是我學(xué)到的重要的一筆人生財(cái)富。“技術(shù)水平只能讓你達(dá)到一定的層次，而為人出事的態(tài)度及對工作認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度才是提升你的真正法寶。”此一席話給我上了實(shí)習(xí)的第一課。在實(shí)習(xí)期間，我虛心學(xué)習(xí)，認(rèn)真工作，認(rèn)真完成工作任務(wù)，并與同事建立了良好的關(guān)系，得到了行里員工的一致認(rèn)可。在實(shí)習(xí)中，我學(xué)習(xí)了農(nóng)行改革的各案例，并發(fā)現(xiàn)了改革中的問題，結(jié)合本專業(yè)的學(xué)習(xí)。

(一)跟主任學(xué)習(xí)相應(yīng)的理論知識，及各種文件

在實(shí)習(xí)的前幾天里，我主要跟主任學(xué)習(xí)，一方面要學(xué)習(xí)相關(guān)的實(shí)務(wù)操作，其中會(huì)計(jì)占決大多數(shù)，既要強(qiáng)化已有的知識，還要學(xué)習(xí)新的知識，另一方面，還要學(xué)習(xí)人民銀行下達(dá)的相關(guān)文件。結(jié)合農(nóng)行金融報(bào)，金融研究等雜志刊物，了解銀行改革的方向，動(dòng)態(tài)。今年是四大商業(yè)銀行改革的關(guān)鍵時(shí)刻，銀行改革舉措眾多，是什么因素引發(fā)的政策改變呢?實(shí)務(wù)操作上，農(nóng)業(yè)銀行對現(xiàn)有系統(tǒng)進(jìn)行改革，從9。1，中國農(nóng)業(yè)銀行將開始使用農(nóng)行綜合應(yīng)用系統(tǒng)(abis)。

業(yè)務(wù)操作上，加強(qiáng)對票據(jù)結(jié)算的管理，從7。1開始，啟用新版票據(jù)及結(jié)算憑證，同舊版相比，對票據(jù)用戶有什么要求?相應(yīng)的規(guī)定有什么變化?金融動(dòng)態(tài)上，分析金融大家言論，關(guān)注人民幣匯率改革-自xx年7月21日起，我國開始實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。人民幣匯率不再盯住單一美元，形成更富彈性的人民幣匯率機(jī)制。股權(quán)分置改革。其別是對吳敬璉關(guān)于股市五大觀點(diǎn)-中國股市黑不得;政府托市，國企圈錢禍國殃民;中國股市是泡沫;中國股市受政府決定，政策無人預(yù)測;千點(diǎn)不該托市，補(bǔ)償流通股股東不公平的爭論。

產(chǎn)品經(jīng)營上，商業(yè)銀行是如何一步步進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營的嘗試-銀證一卡通，銀行基金號發(fā)行。信貸經(jīng)營上，關(guān)注身邊的變化，公司的兼并重組，同時(shí)，鐵礦，原油，勞動(dòng)力成本價(jià)格上升，都會(huì)影響企業(yè)信貸質(zhì)量。

在學(xué)習(xí)中，我深切的感到，學(xué)習(xí)就是為了提高，提高素質(zhì)，加強(qiáng)對工作的負(fù)責(zé)態(tài)度，每一個(gè)員工都有權(quán)利和義務(wù)去學(xué)習(xí)!因?yàn)樗拇笊虡I(yè)銀行中，農(nóng)行改革起步晚，存在的問題又多-資產(chǎn)負(fù)債率低，壞帳多。資產(chǎn)準(zhǔn)備率也是最低的。因此，作為一名農(nóng)行員工都應(yīng)該積極對待改革，并在改革中，以實(shí)際行動(dòng)履行一個(gè)員工的責(zé)任。

(二)跟業(yè)務(wù)員學(xué)習(xí)操作

在學(xué)習(xí)了各種相關(guān)知識的同時(shí)，我還積極向業(yè)務(wù)員學(xué)習(xí)。因?yàn)楝F(xiàn)在銀行是實(shí)行的柜員制，所以我并沒有機(jī)會(huì)去進(jìn)行操作，但是就是從旁邊的學(xué)習(xí)中，我學(xué)到了工作之外的東西。當(dāng)銀行提出從以產(chǎn)品創(chuàng)新為中心到以顧客為中心轉(zhuǎn)變的原則時(shí)，就是對業(yè)務(wù)員最大的挑戰(zhàn)和考驗(yàn)。業(yè)務(wù)員所要求的不僅是熟練的業(yè)務(wù)操作，更應(yīng)懂得如何同顧客交流，為顧客服務(wù)，服務(wù)優(yōu)于管理，一個(gè)好的管理者更是一個(gè)好的服務(wù)者。起初對于那種一張報(bào)紙，一杯茶的管理者的生活在這徹底改變，報(bào)紙是了解客戶，了解銀行的手段。茶是服務(wù)于客戶的。“創(chuàng)建學(xué)習(xí)性組織，爭做學(xué)習(xí)型員工”每個(gè)員工勤奮學(xué)習(xí)的精神，帶動(dòng)著銀行業(yè)務(wù)的廣泛開展。

(三)跟客戶經(jīng)理的學(xué)習(xí)

客戶資源的優(yōu)劣決定了一家銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)盈利狀況和競爭力水平。實(shí)施客戶知識管理可以提高客戶資源的開發(fā)和利用。在實(shí)習(xí)中，我歸納總結(jié)了客戶知識管理的結(jié)構(gòu)，并用理論知識和時(shí)間不斷豐富。

改善銀行與客戶之間的關(guān)系，拓展業(yè)務(wù)空間，發(fā)展利潤源泉。在對客戶服務(wù)的同時(shí)，我明白并領(lǐng)悟著，農(nóng)行在資產(chǎn)總額大但資本欠缺的情況下，是如何利用資本的稀缺性的。利用最少的經(jīng)濟(jì)成本獲得最大的收益，是每個(gè)客戶追求的，資本追求利潤，決定了資本是閑不住的，只有通過創(chuàng)新金融產(chǎn)品來節(jié)約經(jīng)濟(jì)成本。

三、改革中的問題

(一)收入分配問題

目前，各家銀行都在改革的旗號下制定了許許多多分配機(jī)制，并且總行、省行、市行、縣區(qū)行誰有誰的，美其名曰“績效考核”、“分配掛鉤”。其實(shí)質(zhì)就是將大家的工資集中起來，重新分配，每月只發(fā)七、八百元的生活費(fèi)，然后從上向下分配任務(wù)，而分配的任務(wù)基層總有完不成的項(xiàng)目，這樣你的工資理所當(dāng)然拿不全;即使你其他項(xiàng)目超額完成任務(wù)，但獎(jiǎng)的沒有扣的多;或者你全面完成了任務(wù)，甚至效益比上年有較大增長，但因你的上級主管行未全面完成任務(wù)，你照樣拿不全工資，這就出現(xiàn)了基層行利潤增加了而工資反而卻降低了的中國特色的笑話，也就是說：不管怎樣干基層一線那些創(chuàng)造價(jià)值、創(chuàng)造利潤的員工你都不能將核定的屬于你的那些工資拿走。

那么造成上述奇怪現(xiàn)象的原因何在?其實(shí)質(zhì)就是層層“圈錢”!也就是上級管理行層層“圈”下面基層行員工的辛苦錢據(jù)為己有。那么上級行為何要這樣做呢?私利使之然!企業(yè)名義掩蓋下的腐敗機(jī)制使之可以然!試想如果每一位員工都將自己的薪水拿了，上級行、管理層他們還能多拿嗎?

以g行為例，一個(gè)地處西北落后省份的市行的行長年薪可拿20萬至30萬，付行長可拿10到20萬;省行行長可拿50到80萬;省行的經(jīng)理們可拿10到20萬;省行的一般員工可拿6到8萬元;總行行長及經(jīng)理們的年薪就不用再提了。而一線基層員工卻只拿1到2萬元。就這1到2萬元你還要每天必須提前到網(wǎng)點(diǎn)，每晚推后下班，還要犧牲雙休日加班，外加各種存款、基金、保險(xiǎn)、各類卡的營銷任務(wù)后方可得到。而財(cái)政部核定的農(nóng)行的工資總額是相對固定且逐年增長的，那么上級行只有層層將基層行員工的工資扣下來集中起來，以績效考核的辦法重新分配，那些行長們、經(jīng)理們及上級管理行員工們的高薪才有著落，才拿了高薪還讓你有關(guān)部門查不出來。

其實(shí)，績效考核就是層層盤剝職工的代名詞，就是在企業(yè)名義下將少數(shù)人變相分錢表面合法化的遮羞布。這也就是為何一聽到又有新的改革措施出臺基層員工便苦不堪言又將被掠一層油花，而領(lǐng)導(dǎo)們喜不自禁又將多切一塊肉的緣故。一苦一樂你就知道這幾年的銀行改革特別是g行的改革帶給員工的除了下崗、分流、買斷、內(nèi)退、減薪和越來越重的任務(wù)及沉重的心理壓力外，便是任務(wù)越重、責(zé)任越大而薪水卻越減越低的心理失衡;而帶給行長們、經(jīng)理們的則是成倍成倍的工資翻翻。象這種所謂的改革職工如何能擁護(hù)而領(lǐng)導(dǎo)們又如何不喜歡?!

(二)要改變解決銀行存在的以上種種問題，提高銀行的盈利能力，首先要解決歷史負(fù)擔(dān)，

同時(shí)最重要的是提高經(jīng)營管理水平。目前銀行管理中，實(shí)際上好多決策都是分散的，低層的決策可能會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量，中國銀行業(yè)經(jīng)營層次過低，導(dǎo)致機(jī)制腐敗問題的存在，不良貸款的2/3是由較低層次的分支行產(chǎn)生的。同時(shí)以人為本的管理思想還沒有確立，沒有形成一套健全的考核機(jī)制，激勵(lì)機(jī)制，使得收入分配在一定時(shí)間內(nèi)，一定范圍內(nèi)影響著員工的積極性。

四、與本專業(yè)的聯(lián)系

目前，銀行由行政管理向經(jīng)營管理轉(zhuǎn)變，各銀行紛紛開展應(yīng)用及管理系統(tǒng)的開發(fā)建構(gòu)，表明銀行信息化建設(shè)重點(diǎn)由綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)擴(kuò)展到管理水平的管理信息系統(tǒng)，信息化建設(shè)的目標(biāo)由原來的提高業(yè)務(wù)處理效率過渡到提高經(jīng)營決策和綜合管理水平，由于農(nóng)行本身對管理的認(rèn)識起步較低，較晚。因此，出現(xiàn)了眾多管理上的問題

(一)管理信息化的實(shí)質(zhì)是管理中深層次的內(nèi)容用到信息化的過程，必然涉及流程改革，涉及各管理主客體利益的調(diào)整，因而阻力較大。并且，中國銀行業(yè)現(xiàn)在只注重于增加業(yè)務(wù)品種，如何提高業(yè)務(wù)處理效率，對于后臺管理成本管理涉足較淺。因此建立一個(gè)包括財(cái)務(wù)管理，人力資源管理等在內(nèi)的強(qiáng)大的銀行后臺管理信息系統(tǒng)成為未來幾年改革的主旋律。

(二)職能相近的機(jī)構(gòu)重復(fù)設(shè)置;部門之間的目標(biāo)不同，導(dǎo)致一體化進(jìn)程受阻;管理者不熟識各類業(yè)務(wù)產(chǎn)品，業(yè)務(wù)經(jīng)營上有盲目性。因此有人提議用事業(yè)部制代替矩陣制，進(jìn)行扁平化管理。

(三)縱向分工細(xì)，管理鏈條長，整體服務(wù)效率低，橫向部門多，職能單一，整體服務(wù)力低，人力資源配置效率低下。

我認(rèn)為改革就要有一個(gè)強(qiáng)有力的改革小組，建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制、競爭機(jī)制和薪酬考核機(jī)制，能夠調(diào)動(dòng)人的積極性。在改革中，同時(shí)要注意成本效益原則，還要注意責(zé)權(quán)利相結(jié)合原則。

五、小結(jié)

“紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行。”在短暫的實(shí)習(xí)過程中，我深深的感覺到自己所學(xué)知識的膚淺和在實(shí)際運(yùn)用中的專業(yè)知識的匱乏，剛開始的一段時(shí)間里，對一些工作感到無從下手，茫然不知所措，這讓我感到非常的難過。在學(xué)?？傄詾樽约簩W(xué)的不錯(cuò)，一旦接觸到實(shí)際，才發(fā)現(xiàn)自己知道的是多么少，這時(shí)才真正領(lǐng)悟到“學(xué)無止境”的含義。

“千里之行，始于足下”，這近半個(gè)月短暫而又充實(shí)的實(shí)習(xí)，我認(rèn)為對我走向社會(huì)起到了一個(gè)橋梁的作用，過渡的作用，是人生的一段重要的經(jīng)歷，也是一個(gè)重要步驟，對將來走上工作崗位也有著很大幫助。向他人虛心求教，遵守組織紀(jì)律和單位規(guī)章制度，與人文明交往等一些做人處世的基本原則都要在實(shí)際生活中認(rèn)真的貫徹，好的習(xí)慣也要在實(shí)際生活中不斷培養(yǎng)。