融資擔保與抵押精選(九篇)

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第1篇：融資擔保與抵押范文

關鍵詞：經濟周期；擔保方式；擔保失效

近年來伴隨著經濟結構轉型與深度調整，商業(yè)銀行在日常經營中面臨的壓力與日俱增，一方面是資產質量持續(xù)下滑，不良貸款余額、不良貸款率連續(xù)“雙升”，另一方面表現(xiàn)為不良貸款的清收處置難度加大，抵押、保證等擔保方式在實現(xiàn)代償功能時均存在著不同程度的困難。本文以十余家商業(yè)銀行為樣本，較為深入地分析了擔保失效的表現(xiàn)形式和潛在原因。

一、總體情況

為使數(shù)據具有代表性，此次選取的十余家樣本銀行既涵蓋了國有銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行等主要機構類型，也包括了全國性大型銀行、全國性中小型銀行和地方法人銀行等不同規(guī)模、不同經營范圍的機構。為提升樣本分析的敏感度，此次以剔除了貼現(xiàn)以后的對公貸款（以下簡稱“對公貸款”）作為基礎數(shù)據進行分析。

（一）擔保方式機構差異性較大

截至2016年9月末，樣本機構對公貸款余額中，信用擔保占比23.50%，保證擔保占比41.81%，抵質押擔保占比34.69%。分機構類型看，除國有銀行和股份制銀行發(fā)放了較大比例的信用貸款外，城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行集中發(fā)放的都是保證貸款和抵質押貸款。

（二）保證擔保不良貸款率較高

將樣本機構三種擔保方式不良貸款率和關注類貸款率進行橫向比較發(fā)現(xiàn)，信用擔保受益于其相對嚴苛的貸款條件，整體資產質量最好，不良貸款率和關注類貸款率分別為0.42%和0.47%；抵質押擔保居中，而保證擔保最差，不良貸款率和關注類貸款率分別為2.11%和4.68%。

（三）不良貸款清收處置難度較大

2014年1月至2016年9月期間，樣本機構共對105.78億元對公不良貸款進行了清收處置，通過資產轉讓、現(xiàn)金收回、內部剝離、核銷等方式實際收回74.76億元，形成損失31.02億元，損失率達29.32%。分擔保方式看，信用擔保、保證擔保、抵質押擔保損失率依據處置清收難度的不同，損失率呈逐漸下降趨勢，分別為34.07%、31.97%和26.77%，整體水平接近，最大差距僅為7.30個百分點。

二、擔保失效的表現(xiàn)形式

（一）互保聯(lián)保存在的根本性弊端造成擔保失效

狀況多有發(fā)生互保聯(lián)保是2008年國際金融危機后，為解決小微企業(yè)資質不高、抵押品不足等融資問題，而快速發(fā)展的保證擔保模式。此后隨著經濟下行壓力的不斷加大，商業(yè)銀行已逐步加強了對其的風險管控并適當?shù)膲嚎s了規(guī)模，但仍形成了眾多擔保失效狀況。究其原因，主要可以歸結為以下兩點：一是互保聯(lián)?？蛻舻耐|化造成風險的集中爆發(fā)。商業(yè)銀行在開展互保聯(lián)保業(yè)務時傾向通過行業(yè)協(xié)會、商圈等平臺組建聯(lián)保體，但高同質化客戶在遭遇經濟周期因素、行業(yè)因素、政策因素以及地區(qū)經濟的獨特性變化時易同步陷入經營、財務困境，導致失去擔保代償能力。二是超預期償債壓力激化逆向選擇風險。互保聯(lián)保風險共擔機制將原本分散的企業(yè)信用風險聚攏，當聯(lián)保體內一家乃至幾家企業(yè)出現(xiàn)危機后，其他企業(yè)也將面臨因承擔連帶賠付責任而陷入現(xiàn)金流緊張的窘境，在這種情況下，企業(yè)或選擇以時間換空間要求銀行另外增加授信來承擔擔保責任，或選擇以各種理由逃廢債。

（二）融資性擔保公司失去代償能力造成擔保失效

為促進融資性擔保行業(yè)健康發(fā)展，更好地服務經濟社會發(fā)展大局，2010年銀監(jiān)會、發(fā)改委、工信部等7部委聯(lián)合下發(fā)了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，對融資性擔保公司的設立、變更和終止、業(yè)務范圍、經營規(guī)則和風險控制等方面都作出了明確的規(guī)定，其后2015年國務院又下發(fā)了《關于促進融資性擔保行業(yè)加快發(fā)展的意見》，提出要發(fā)揮政府支持作用，提高融資擔保機構服務能力。但從執(zhí)行效果看，受商業(yè)銀行不良貸款率高企及自身風控能力較弱等負面因素影響，仍有較高比例的融資性擔保公司經營陷入困境。由于銀行對融資擔保公司多采用名單制管理，為鞏固合作關系、維持良好聲譽，通常情況下?lián)９镜呐浜蠎B(tài)度是比較積極的，一旦融資擔保貸款計入不良即在一定程度上說明該家擔保公司的代償出現(xiàn)了顯著困難。從樣本反映的調查結果看，已有近40%的融資擔保貸款的擔保方式近乎失效。

（三）集團內擔保在實質上等同于信用貸款造成擔保方式流于形式

近年來集團內擔保憑借其操作的便利性，已逐漸發(fā)展成為商業(yè)銀行向集團客戶發(fā)放貸款的首選擔保方式。但從執(zhí)行效果看，對于利益一體化的集團整體而言，集團內擔保在一定程度上與信用擔保并無本質區(qū)別，保證擔保的有效性不能充分發(fā)揮。在經濟上行期，集團客戶擴張欲望強烈，往往以融資促投資、以投資帶融資，不斷利用自身的優(yōu)勢和融資便利，超越自身償債能力大規(guī)模融入資金；在經濟下行期，各種不利因素沖擊，極易造成集團資金鏈的斷裂，導致整個集團經營面臨系統(tǒng)性風險，集團內擔保喪失意義。

（四）抵押權實現(xiàn)的程序復雜造成抵押資產處置困難

一是首封權與抵押權等優(yōu)先受償權不一致導致資產不能及時處置。借款人發(fā)生風險后，沒有抵押資產的債權人往往會率先提訟，查封資產。在實際操作過程中，常常出現(xiàn)同一資產被多家機構重復查封，基本只能是按照“誰查封、誰處置，按順序清償債務”的原則處理，率先查封機構因缺乏處置資產的動力，造成有抵押資產的債權人雖然獲得法院判決，但不能及時獲得清償。二是法院處置的程序耗時長使得抵押權實現(xiàn)充滿不確定性。從立案到以物抵債，如果被告不配合，訴訟工作需要經歷5個公告期，將近1年時間，如在訴訟過程中，被告利用提出鑒定、管轄權異議、進行上訴、執(zhí)行異議等手段故意拖延訴訟時間，則需要更長時間。抵押權實現(xiàn)的時間過長，極有可能形成債務人、抵押人轉移、隱藏資產等惡意逃債行為。

（五）廠房等不動產抵押物難以順利變現(xiàn)造成擔保失效

廠房、機器設備等抵押物受經濟形勢、市場波動、時間因素等影響較大，在經濟下行期這類抵押物可能因為處于同一個行業(yè)或同一個經濟園區(qū)的同質化、專用化特性，流動性較差，難以被市場接受而出現(xiàn)押品價值不足，處置抵押資產不能夠清償債務。在調查中了解到，部分商業(yè)銀行對廠房、機器設備等抵押擔保的貸款，態(tài)度較為謹慎，審批較為嚴格，貸款發(fā)放額度也有所減少。

（六）借貸雙方執(zhí)行態(tài)度不積極造成擔保作用無法有效發(fā)揮

一方面是商業(yè)銀行缺乏較強的追索意識。在擔保貸款中，雖然有經濟周期、擔保措施失效、司法障礙等原因造成擔保與抵押措施不能有效抵御和防范貸款風險，但債權銀行缺乏較強的追索意識和足夠的執(zhí)行力度也助長了擔保失效的可能。另一方面是借款人故意對抵押物設置障礙。部分借款人發(fā)生風險后，將抵押房屋設定為名下唯一生活必需住房以尋求豁免執(zhí)行。還有的借款人利用抵押權與租賃權的沖突阻礙債權執(zhí)行。

三、建議

（一）商業(yè)銀行應進一步提升風險管理水平，對擔保合理設置，做好監(jiān)督檢查

一是要對抵押物進行嚴格審查，確保抵押物的有效性，在實際操作中，要對抵押物的價值進行準確評估，增加評估的頻率。在貸款審批決策中，要嚴格審查借款人的還款能力和還款意愿，降低對抵押擔保的過分依賴，要充分考慮經濟形勢變化對抵押物真實價值和變現(xiàn)能力的影響，增強風險意識。二是要嚴格關聯(lián)授信管理，對集團關聯(lián)客戶要從總量入手，密切關注集團整體經營穩(wěn)定性、融資適度性、行業(yè)發(fā)展情況和趨勢。要認真考察成員企業(yè)償債能力、資金需求等情況，確保集團成員企業(yè)間授信額度分配合理，有效控制集團授信總量和結構風險。三是加強對擔保圈、擔保鏈貸款的日常監(jiān)測和專項排查，充分利用各種市場交易信息，厘清企業(yè)對外擔保、實際經營等情況，提前預測企業(yè)爆發(fā)風險的可能性，提早采取風險防范措施。要更加精細化地把握擔保圈、擔保鏈成員的準入，認真考察成員之間的內部結構、利益聯(lián)結、核心企業(yè)的領導力和影響力等，合理確定授信金額，確保經營規(guī)模與擔保能力相匹配，防止信用過度放大和資金挪用。

（二）監(jiān)管部門應進一步加大監(jiān)管力度，建立風險協(xié)調預警機制，做好信息共享

一是要繼續(xù)加強對融資性擔保公司的監(jiān)督檢查。要定期對擔保機構整體風險情況進行研判和信息披露，逐步開展對擔保公司注冊資本金的核查，適時對擔保公司經營活動的合法合規(guī)性、保證資格的變化情況、對外擔?？傤~、擔保貸款的質量等開展風險排查，對擔保業(yè)務行業(yè)集中度、客戶集中度過高的擔保公司要及時給予提示，對經營狀況已出現(xiàn)異常的擔保公司，要通過約談、窗口指導等方式督促其及時縮減業(yè)務并加強在保業(yè)務的管理。二是要完善征信制度，擴大征信范圍。要結合實際情況，逐步將小貸公司、擔保公司、民間借貸等信息納入征信系統(tǒng)，并及時更新，形成完整的客戶信用信息動態(tài)查詢系統(tǒng)，有效減少債權人和債務人之間的信息不對稱，降低經營風險。三是搭建銀行間信息共享平臺。要逐步搭建銀行同業(yè)之間信息共享平臺，采集和匯總同業(yè)客戶擔保信息、信用風險信息，同時要求銀行對信息披露進行規(guī)范，對披露內容進行明確，保證信息披露質量，促進銀行做出更加科學的決策。

（三）政府部門之間應建立聯(lián)動處置機制，加大執(zhí)行力度，盡快落實相關配套政策

一是政府部門之間要加強溝通協(xié)調，建立共同處置機制。要逐步建立銀行、工商、稅務、司法、公安等部門的日常信息溝通機制，疏通客戶信息動態(tài)查詢渠道。要完善抵押登記的網絡體系，建立更加高效便捷的跨地區(qū)、跨區(qū)域查詢抵押登記平臺，避免虛假抵押、重復抵押的發(fā)生。要完善抵押優(yōu)先受償權的相關法律法規(guī)，明確抵押人擅自處分抵押財產的責任，確保抵押權人的優(yōu)先受償權不受惡意侵害。二是要加強社會信用體系建設，優(yōu)化執(zhí)法環(huán)境，強化誠信激勵和失信懲戒，提高全社會的信用意識。要約束保證企業(yè)負債行為，針對信用缺失問題，要進一步加大對失信人的法律約束、行政處罰及經濟制裁，降低逃廢債動機。

參考文獻：

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第2篇：融資擔保與抵押范文

中圖分類號：D920.4                       文獻標識碼：A           文章編號：1009-0592（2015）04-109-02

項目融資，就是“通過項目來融資”，也就是債務人將該項目擁有的項目資產和現(xiàn)金資產作為其還款付息的保證，從而獲得資金。也就是說，當在實施項目融資時候，債權人首先要確認該項目的資產和收益，把它作為債務人償還能力的標志，并且將其作為該貸款資金的擔保物，如果滿足一定的標準，則項目融資則會達成。

礦業(yè)融資作為一種新型的融資方式，具有其特殊的要求和特點，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

一是該項目融資是以項目本身所擁有的項目資產和現(xiàn)金資產作為信用擔保。項目融資的特點就是通過項目自身的項目資產和現(xiàn)金資產來實現(xiàn)融資的，而不是以項目投資人自身的信用或者資產來擔保債務。投資者在對項目進行策略投資時，他的注意力主要著重于在一定的項目期間，該項目能產生多少資產和收益，從而繼續(xù)進行項目的經營和債務的償還。

二是項目融資擁有有限追索性和無限追索性的特點。在項目融資的性質為有限追索時，當項目的資金不足時，債權人一般會在項目開發(fā)的初期階段對債務人進行追索，很少的債權人會將其追索的權利持續(xù)到項目的結尾。在一定情況下，當項目的發(fā)展經營達到了債權人的要求時，該項目融資的風險擔保就會轉移到項目自身的項目資產和現(xiàn)金資產，使得項目的發(fā)起人擁有更多的資金用于其他項目的投資。這與項目的無限追索的要求是不一樣的，因為項目的發(fā)起方并不以自身的資產來保證債務的清償，所以項目的無限追索要求項目的發(fā)起人不需要承擔債務的清償。

三是資產負債表之外的融資。項目融資是屬于資產負債表之外的融資項目，因而不會在資產負債表上以債務的方式表現(xiàn)出來從而影響其財務比率。所以，項目發(fā)起人或者受益人偏好項目融資。

四是較高的債務比例。項目融資具有其他融資方式所不具備的特點，那就是，允許項目發(fā)起人投入較少的股本，進行高比例的負債。其中，一般的債務比例在70%～90%之間，結構嚴謹?shù)哪苓_到90%～100%的負債，這一債務比例對發(fā)展中國家而言具有很大的吸引力。

五是信用擔保結構的多樣化。在項目融資過程中，債權人可以基于貸款的信用基礎將其提供的擔保分配到項目建設和運行的各個環(huán)節(jié)。位于澳大利亞的阿介爾鉆石礦，在其最初的開發(fā)和發(fā)展階段，由于開發(fā)前景不明晰，導致其融資進度緩慢，嚴重影響了其進一步的發(fā)展的進度。后來，它與中央礦石銷售組織達成了長期的包銷協(xié)議，使得其項目的信用評價得到了大幅度的提升，投資者也迅速將資金注入，加速了該礦的發(fā)展與經營。所以，通過與其他企業(yè)簽訂產品的銷售合同，可以使合同另一方當事人的購買需求成為項目融資的信用擔保，提高抗風險的能力。

項目融資可以追溯到20世紀的30年代美國的油田開發(fā)項目，隨后逐漸擴展到了煤炭、石油、天然氣等礦產資源的開發(fā)項目中，例如智利的埃斯康迪達銅礦，是目前世界上最大的銅礦開發(fā)項目，就是通過實施項目融資來實現(xiàn)開發(fā)的。寶鋼集團開發(fā)菲律賓的鎳礦項目涉及資金9.5億元，中海油185億美元并購美國尤尼科石油公司，中鋁主持開發(fā)的總投資達到12億美元的越南鋁土礦項目。這一個個巨額的投資和交易項目背后所涉及的資金總額，單靠一個公司企業(yè)是不能承擔的，因而需要大量的投資。項目融資，作為適用于大型礦產資源開發(fā)利用，并且是以項目的項目資產和現(xiàn)金資產作為還款付息擔保的融資方式，符合項目發(fā)起人的實際需求，所以成為了一種重要的融資方式。

礦業(yè)融資，就是礦業(yè)企業(yè)在礦產的發(fā)現(xiàn)、勘察、開采和發(fā)展的過程中通過進行與金融機構進行籌集資金的行為。在不同的礦產發(fā)展階段，對融資的需求量和途徑各不相同。相比于制造加工業(yè)、建筑業(yè)，礦業(yè)融資在開發(fā)周期、資金的需求量、投資風險等方面具有其特殊的要求和特點，并且由于礦業(yè)企業(yè)在國民經濟中占有重要地位，所以其他融資方式對礦業(yè)企業(yè)而言具有較大的局限性，不適用于一些中小型的礦產企業(yè)。相比之下，項目融資對我國的礦業(yè)產業(yè)就顯示出了較強的適用性。

礦業(yè)項目融資，作為項目融資的投資人，首要考慮的是擬融資項目本身的條件和情況，用于保證資金償還的來源也被限于擬融資的項目本身之中;而企業(yè)本身的資信、償還能力等因素并不在投資者的考察范圍之內。

通過項目公司安排融資可能會引起兩方面的法律問題。

一、項目信用擔保的法律問題

雖然項目融資是以項目的項目資產和現(xiàn)金資產作為信用擔保，但在一個項目開發(fā)的初期，缺乏必要的經營歷史和信用基礎，可能會出現(xiàn)缺乏資金的情景，所以需要項目的發(fā)起人以其自身的資產作為貸款的擔保。

（一） 擔保標的物為動產

標的物為動產時，標的物應交付給債權人，擔保合同才生效，此時，債權人有以下的權利：

1.《物權法》第一百九十五條規(guī)定：“債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，抵押權人可以與抵押人協(xié)議以抵押財產折價或者以拍賣、變賣該抵押財產所得的價款優(yōu)先受償。協(xié)議損害其他債權人利益的，其他債權人可以在知道或者應當知道撤銷事由之日起一年內請求人民法院撤銷該協(xié)議。抵押權人與抵押人未就抵押權實現(xiàn)方式達成協(xié)議的，抵押權人可以請求人民法院拍賣、變賣抵押財產。抵押財產折價或者變賣的，應當參照市場價格?！眰鶛嗳丝梢酝ㄟ^拍賣、變賣的方式，就所得價款優(yōu)先受償，剩余的應歸還給債務人或者破產管理人。拍賣、變賣的程序必須經由特定的機關的參與，如法院、公證機關，以保證過程的嚴謹與公正。其次，還必須要依照拍賣、變賣的規(guī)則，從而實現(xiàn)對債權人財產的保護，保障交易安全。

2.對于法律另有規(guī)定的，應當遵守國家的相關規(guī)定，對提供擔保的動產依照法定的程序進行拍賣、變賣折價返還。這是基于市場經濟下交易安全的考慮，從而可以保障市場經濟的穩(wěn)定發(fā)展。

如果，作為擔保的標的物，仍由債務人占有而尚未交付給債務人的，債務人可以請求法院作出裁定，要求債務人移交標的物的占有或者直接請求其實施強制拍賣、變賣折價返還。

（二）擔保標的物為不動產

當不動產作為物權擔保的標的物時，一般以登記作為對抗第三人的要件，此時，標的物一般為債務人或破產管理人占有，物權擔保債權人可以通過以下手段來救濟自己的權利：

1.債權人與債務人簽訂合同之后，債權人取得了標的物的所有權，要辦理登記才能對抗第三人。

2.可以請求法院作出裁決，依法實施拍賣、變賣的程序，并基于所得價款獲得優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，剩余的返還給債務人。

3.由債務人依照法定程序來主持拍賣、變賣，將所得價款交給債權人，如有余額，則歸入破產財產。

在實際融資過程中，物權擔保的方式在項目融資中往往處于劣勢，在許多方面存在問題，會導致債權人不能從中獲得債權保護，影響交易安全，使得物權擔保的法律效力大打折扣。

相比于物權擔保，浮動擔保更適合項目融資。著名的國際金融法專家菲利普?R?伍德 （Philip R. Wood） 將浮動擔保劃分為六種類型：第一，是以英國為代表的允許對總的進行登記的浮動抵押。第二，是以瑞士為代表的允許對有限的進行登記的浮動抵押。第三，是以德國為代表的允許無需登記浮動擔保、第四，是以南非為代表的允許以一種公正契約的形式進行浮動抵押。第五，是以法國為代表的允許在登記過的財產上設立浮動抵押。第六，是以發(fā)展中國家為代表的不允許采用浮動抵押的規(guī)定。

這些國家對浮動抵押的不同限制，是基于對債權人公平的考慮，因此限制的力度各不相同，也大大減少了項目融資的效力。

在我國，實施項目融資要受到法律法規(guī)的限制，如《中華人民共和國擔保法》、《境外進行項目融資管理暫行辦法》、《境內機構對外擔保管理辦法》等，由此可以總結出，在我國實施礦業(yè)項目融資要具備以下幾個要點：

1.在項目融資中不能接受國內任何金融機構以任何形式的擔保。

2.在項目融資中，國外的債權人享有國民待遇，例如在債務的受償、稅收、抵押上與國內債權人一致。

3.在項目融資中，項目發(fā)起人只能以在建項目的項目資產和現(xiàn)金資產作為擔保，進行抵押、留置等行為。

4.當對外提供擔保的企業(yè)為外商投資企業(yè)時，要堅持風險共擔、利潤分享的原則，擔保人也不能為外商投資公司的外商投資部分的債務和該公司的注冊資本提供擔保。與此同時，被提供擔保的項目的貸款必須要符合國家的相關政策性規(guī)定，在法律沒有允許的情況下不得將貸款兌換為人民幣。

5.外匯管理局在審查對境外的擔保時，應當以被擔保項目的風險、收益等標準進行綜合評估，來確定對外擔保的限額，以保證國內企業(yè)的債權安全。

6.擔保人在對外提供擔保時，應當具備一定的形式要件，應該要在當?shù)氐耐鈪R局辦理手續(xù)，應當自擔保合同成立之日起15日內辦理。

7.未獲批準的對外擔保，是無效的。

二、利用稅收優(yōu)惠的手段來實施項目融資

第3篇：融資擔保與抵押范文

關鍵詞：動產資源；融資；抵押；擔保

文章編號：1003－4625（2008）10－0044－03中圖分類號：F830.5文獻標識碼：A

動產融資就是指貸款人以各種動產為擔保物從銀行獲得各種資金支持的行為。所謂動產是指不動產以外的物。1995年6月30日通過的《中華人民共和國擔保法》在借鑒和吸收國外先進經驗的基礎上，突破傳統(tǒng)擔保制度的限制，在立法上創(chuàng)設了以機器設備、交通運輸工具和抵押人所有的其他動產等中心的無占有擔保手段，首次明確了我國的動產抵押擔保制度。2007年3月16日通過的《中華人民共和國物權法》明確規(guī)定動產資源可以出質。動產資源融資獲得了良好的外部環(huán)境支持,有效地促進了動產資源融資業(yè)務在我國的發(fā)展，但其中缺失仍然存在?，F(xiàn)階段,我國的商業(yè)銀行、農村信用社等金融機構已開始探索動產資源融資業(yè)務。

一、我國金融機構開展動產資源融資業(yè)務實踐

《物權法》出臺以前,由于缺乏專門的法律制度方面的保障,我國動產資源融資業(yè)務發(fā)展緩慢,基本上處于探索階段。金融機構根據業(yè)務發(fā)展實際和《擔保法》、《貸款通則》、《合同法》的有關規(guī)定,對動產資源融資業(yè)務進行了有益的嘗試,取得了一定經驗。

（一）金融機構制定了動產資源融資管理辦法及有關規(guī)定。2003年以來，金融機構以防范業(yè)務風險和滿足市場需求為重點,各自制定了一些業(yè)務管理辦法及規(guī)定,逐步推行動產質（抵）押融資業(yè)務。如中國農業(yè)發(fā)展銀行、中國銀行等制定了動產質（抵）押融資有關的業(yè)務規(guī)定,中國工商銀行針對部分業(yè)績優(yōu)良的中小企業(yè)因缺乏有效的抵押擔保物而無法獲得貸款的實際,制定了《商品融資管理辦法》，洛陽市商業(yè)銀行制定了《倉單質押業(yè)務管理辦法》。

（二）金融機構開展動產資源融資業(yè)務客戶選擇謹慎,客戶范圍總體有限。金融機構在客戶選擇上比較謹慎，一般選擇為大型企業(yè)和為電力、能源等壟斷行業(yè)供貨的上、下游企業(yè)客戶, 對動產資源融資企業(yè)財務、信用狀況都進行了嚴格考核。

（三）金融機構開展動產資源融資業(yè)務規(guī)模總體不大。經調查,河南省洛陽市的6家全國性商業(yè)銀行和2家地方性金融機構中，僅有3家金融機構開展了動產資源融資業(yè)務（不含存單質押業(yè)務）,至2008年3月末，融資余額為3519萬元?？傮w上來說全國金融機構開展動產資源融資業(yè)務規(guī)模很小。

二、當前我國發(fā)展動產資源融資的環(huán)境分析

（一）動產資源融資的法律環(huán)境變化

1.《物權法》頒布以前,我國動產資源融資的法律依據為《擔保法》。1995年頒布的《擔保法》第34條規(guī)定，可以抵押的動產包括：（l）抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產；（2）抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產；（3）依法可以抵押的其他財產。從條文本身來看,生產設備、原材料、半成品、產品在性質上屬于在法律有明確規(guī)定的情況下才能有效抵押?！稉７ā返?5條規(guī)定, 可以質押的權利包括:（l）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單;（2）依法可以轉讓的股份股票;（3） 依法可以轉讓的商標專用權專利權著作權中的財產權;（4）依法可以質押的其他權利。從條文本身來看,應收賬款性質上屬于普通債權必須是在法律有明確規(guī)定的情況下才能有效質押。而目前法律作了明確規(guī)定的普通債權質押的只有橋梁、隧道或者渡口等不動產的收益權,尚未有動產資源融資的規(guī)定?！稉７ā肺磳召~款、存貨以及目前尚不存在但將來可能形成的物等重要動產明確列入抵押、質押物范圍,抑制了這部分動產資源融資業(yè)務的開展。

2.2007年3月通過的《物權法》改善了動產資源融資的法律環(huán)境?！段餀喾ā返?80條規(guī)定,債務人或者第三人可以抵押的動產包括:（l）以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經營權；（2）生產設備、原材料、半成品、產品；（3）正在建造的建筑物、船舶、航空器;（4）交通運輸工具;（5）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產?！段餀喾ā返?23條規(guī)定,債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：（l）匯票、支票、本票;（2）債券、存款單;（3）倉單、提單;（4）可以轉讓的基金份額、股權;（5）可以轉讓的注冊商標專 用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權;（6）應收賬款;（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產權利?！段餀喾ā窋U大了用于擔保的財產范圍,在法律上為保護債權人的利益提供了基本保障。

（二）動產資源融資的經濟環(huán)境分析

1.動產資源融資是盤活沉淀資金的需要。2005 年世界銀行一項調查結果顯示,在60個中低收入國家中存在擔保融資的不匹配現(xiàn)象:企業(yè)資產結構中只有22%土地和建筑,而銀行擔保物73%是不動產。存貨和應收賬款在這些國家因而成為“死亡資產”(dead asset)。以應收賬款質押融資為例，目前我國企業(yè)應收賬款約有15萬億元人民幣,占企業(yè)資產的30%左右。如果按照50％的擔保貸款折扣率計算,就能生成約7.5萬億元的貸款,以2005年新增貸款2.35萬億的規(guī)模計算,相當于我國金融機構三年的新增貸款額。通過開展動產資源融資業(yè)務,有助于盤活我國企業(yè)中以動產形式存在的沉淀資金。

2.動產資源融資是緩解中小企業(yè)融資難問題的需要。根據《中國統(tǒng)計年鑒》及國民核算數(shù)據等資料測算，目前中國中小企業(yè)擁有的不動產價值為41087億元人民幣，占所有企業(yè)不動產價值的46％；中小企業(yè)擁有的存貨和應收賬款價值為63086億元人民幣，占所有企業(yè)存貨和應收賬款價值的60％，是中小企業(yè)不動產價值的1.5倍。這些數(shù)據說明，中小企業(yè)擁有的存貨、應收賬款等動產資源的價值遠遠超過其擁有的不動產資源的價值，在中小企業(yè)中大力開展動產資源融資擔保業(yè)務,不僅可以擴大企業(yè)擔保的財產范圍,同時以動產資源融資彌補出質人自身信用不足,對于改善中小企業(yè)融資狀況具有更加深遠的現(xiàn)實意義。

3.動產資源融資是緩解不動產擔保貸款過于集中問題的需要。目前我國企業(yè)融資高度依賴于不動產擔保, 其結果已經在一定程度上影響了經濟的協(xié)調發(fā)展:一是加劇了擔保資源的稀缺程度,使融資環(huán)境尤其是貸款環(huán)境更趨緊張;二是企業(yè)高度依賴不動產擔保,房地產成為銀行的主要間接資產,加大了企業(yè)和銀行的風險;三是缺少不動產的中小企業(yè)和農民融資難。發(fā)展動產資源融資可以緩解不動產擔保貸款集中產生的影響, 促進經濟協(xié)調發(fā)展。

（三）動產資源融資的制度環(huán)境分析

1.法律規(guī)定的可供擔保的標的物范圍狹窄，中小企業(yè)融資能力受限。我國《擔保法》對標的物的范圍采取正面列舉和反面排除的方法，這是兩種不同的立法方法。對于非移轉占有型動產擔保權之標的，我國《物權法》明確規(guī)定“法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產”均可設立抵押權，體現(xiàn)了“法不禁止即為允許”的法治理念，極大地擴充了動產擔保物的范圍。但對于移轉占有型動產擔保權之標的，我國《物權法》規(guī)定“法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產權利”可以出質，并未將上述立法方法貫徹到底。正面列舉標的物的范圍，對于明晰法律關系，維護交易安全，頗為有益。但任何“法”皆不可能窮盡和預測將來出現(xiàn)之新的財產(權利)類型，加之我國立法之程序與效率，以“法”確認某一財產(權利)程序復雜。我國采用反面排除法，同時又正面列舉標的物的范圍，正面列舉將僅具宣示作用而無任何實益。因此，在我國能設定動產擔保權的標的較受限制。

2.缺乏集中統(tǒng)一的公示性擔保物權登記制度，造成動產融資效率低下，費用高昂。我國《擔保法》規(guī)定的動產擔保公示制度不下14種，《物權法》又增加一個應收賬款擔保公示制度。設置眾多的登記機關的弊端就是造成登記規(guī)則不統(tǒng)一、登記內容不統(tǒng)一、登記效力不統(tǒng)一、登記責任不統(tǒng)一、收費標準不統(tǒng)一等，嚴重影響登記的效率、公示性以及公信力。

3.沒有統(tǒng)一的優(yōu)先權制度，動產擔保權益得不到有效保障。目前，在我國，有關優(yōu)先權的法律規(guī)定分散、多元、不統(tǒng)一?！睹穹ㄍ▌t》和《擔保法》中均未對優(yōu)先權作出系統(tǒng)規(guī)定，只是在《〈擔保法〉司法解釋》、《民事訴訟法》、《企業(yè)破產法(試行)》以及《海商法》、《民用航空法》等一些民事實體法(包括特別法)、民事程序法以及政策性文件中有所體現(xiàn)，有的屬于公法性質、有的屬于司法性質，有的屬于物權性質、有的屬于債權性質；優(yōu)先順位體系尚欠缺明晰和周全，政策選擇缺乏充分合理性，難使絕大多數(shù)當事人感到公平。同時非合意權利，如稅收權利、工人工資及安置費等大量存在，沒有登記公示程序，無法查詢。也就是說，中國目前尚未建立統(tǒng)一的優(yōu)先權制度，從而使得應受法律保護并作為優(yōu)先權確立的社會關系游離于法律之外。擔保權人不能確定其擔保物權的優(yōu)先受償順位，一旦發(fā)生清償，擔保權益將有可能受到侵害。即使剛剛出臺的《物權法》，也是在關于擔保物上競存的權利之間的優(yōu)先順位規(guī)則，除競存的抵押權之間以及抵押權或質權與留置權之間的優(yōu)先規(guī)則外，其余均未規(guī)定。

4.實現(xiàn)擔保債權的法律保護手段效果差。由于在擔保物執(zhí)行中采取司法程序，由法院全權負責審理、定案以及監(jiān)督擔保物的扣押和公開拍賣，其結果是擔保物權的執(zhí)行時間冗長、程序復雜繁瑣、費用昂貴，執(zhí)行效率低、成本高、擔保資產價值的實現(xiàn)不能最大化，存在著許多不可預見因素，損害了債權人和債務人雙方的利益，對信貸的獲得成本帶來負面影響。金融機構往往是贏了官司輸了錢，完全違背了設立擔保物權的初衷。

5.缺乏權威的機構對知識產權和設備等價值進行評估。目前，我國的資產評估服務機構大多屬于部門壟斷服務或帶有強制指定的評估單位，“皇帝女兒”的出身帶來很多弊端。而且知識產權本來就是一種無形的價值，設備的折舊率等在評估時也有很大的主觀性，如果評估機構的評估不夠科學，其誤差就更大了。如目前我國抵押貸款的抵押物折扣率很高，統(tǒng)計表明我國抵押貸款的抵押折扣率為：土地、房地產為70%，機器設備為50%，其他動產為25%―30%，專用設備為10%，這些遠遠超過了企業(yè)的承受能力。因此如何建立科學權威機構評定這些不動產的價值將很大程度上決定動產融資能否順利開展。

三、發(fā)展我國動產資源融資制度的建議

較為理想的動產融資擔保制度應體現(xiàn)以下改革趨勢：第一，擴大擔保物的范圍，擔保權可在所有種類的財產上設定，充分利用各類財產的交換價值，舉凡存貨、應收賬款、將來取得的財產、集合物等，均不例外。第二，迅速、簡單地設定擔保權，以降低融資成本，同時擔保設定人不喪失對擔保物的使用。第三，擔保權能以有效的方法低成本地予以公示，對移轉占有型擔保而言，占有事實本身即足以公示，對非移轉占有型擔保而言，應采取其他方法(如登記或通知)以使第三人知悉擔保權的存在。第四，明定擔保物上競存權利之間的優(yōu)先順位。優(yōu)先順位一般依“先公示者優(yōu)先”的規(guī)則而確立，公示方法之間并無優(yōu)劣之分。第五，制定有效、迅速的擔保權實行程序。因此，應該從以下幾方面發(fā)展完善我國的動產融資制度。

（一）修正對動產擔保物范圍的立法方法。 在立法技術上，應采取反面排除法，以克服正面列舉無法窮盡財產形態(tài)之弊端。我國《物權法》第180條在一個法條中同時出現(xiàn)正面列舉（第1款第1項至第6項）和反面排除（第1款第7項）兩種立法方法，正面列舉的各項即成贅文。

（二）建立統(tǒng)一的動產擔保登記機關。應由一個統(tǒng)一的專設機構來負責動產抵押的登記。電子信息技術的高速發(fā)展，已為中央登記式的統(tǒng)一登記制度提供可能。我國目前在全國興起的電子政務改革，無疑給統(tǒng)一動產擔保登記制度，進而統(tǒng)一整個登記制度帶來了希望的曙光。

（三）從法律上明確動產擔保的優(yōu)先順位體系。我國在建立優(yōu)先順位體系時，應當把握以下原則：第一，堅持“先公示者優(yōu)先”，先公示其擔保權者的優(yōu)先順位優(yōu)于后公示擔保權者。第二，賦予各種公示方法以同等效力，動產擔保權的公示有登記、占有、控制等各種方法，各種方法之間并無優(yōu)劣之分，在確定動產擔保權的優(yōu)先順位時均具有同等效力。第三，賦予價金擔保權以“超級優(yōu)先順位”，以鼓勵信用消費。信貸實踐中，賒銷機器設備、存貨、消費品、存貨等非常普遍，賒銷這些動產的出賣人的權利應予優(yōu)先保護，其優(yōu)先順位高于其他擔保權人的優(yōu)先順位，即使后者已公示在先，亦無不然。第四，考慮我國社會保障和公共政策層面的因素，賦予勞動者工資(薪酬)、稅款等以優(yōu)先順位。

（四）制定《物權登記法》，建立統(tǒng)一的物權登記制度，并在其中統(tǒng)一規(guī)范關于擔保物權登記的有關問題。應該制定專門的《物權登記法》，分別建立統(tǒng)一的公示性不動產物權登記制度和動產物權登記制度，并以此為基礎，在《物權登記法》中規(guī)定擔保物權的登記，建立統(tǒng)一、便捷、低價、高效的公示性不動產和動產擔保物權備案公示系統(tǒng)，透明動產抵押權的法律關系，明確擔保物權的優(yōu)先受償順序，避免善意第三人利益受損，保護交易安全，促進交易活動，以健全的法律切實保護信貸人權利，促進經濟發(fā)展。

（五）建立便捷、快速、低廉、高效的擔保物權執(zhí)行制度。我國在構建現(xiàn)代擔保物權制度時，應修改有關擔保物權執(zhí)行的法律規(guī)定，建立便捷、快速、低廉、高效的擔保物權執(zhí)行制度。發(fā)生違約時，法律應允許債權人選擇自助救濟、簡易司法程序等多種方式實現(xiàn)其擔保利益。

參考文獻：

[1]劉生國.動產抵押公示方式選擇的思考[J].武漢大學學報(社會科學版):第55卷第2期.

第4篇：融資擔保與抵押范文

    (一)消極保證在擔保融資和無擔保融資中的運用

    企業(yè)融資分為擔保融資和無擔保融資。在無擔保融資的情況下,貸款人將審查借款人的很多事項以確定其總體信用評級,同時審查其未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值,作為提供貸款的依據。無擔保融資情形下債權人特別關注借款人在經營環(huán)境極端不利的情形下的資產數(shù)量,以使借款能夠按期收回。如果債權人能夠限制借款人的某些活動能力,就能創(chuàng)造更多的安全利益,這就是通過消極保證條款帶給無抵押債權人的利益。

    在擔保融資的情況下,消極保證有著類似的作用,但功能卻在初級安全利益上有所不同。消極保證使高級安全證券持有人更安心。因為只要高級安全證券持有人不同意,貸款人就不能付給初級安全證券持有人額外的金額。在此種情況下還涉及到優(yōu)先浮動收益,有擔保債權持有人可要求借款人抵押資產,以防止因浮動收益上漲而引發(fā)的財務危機。

    (二)消極保證下的例外情形

    在經濟生活中,要絕對禁止借款人設定任何擔保權益是不大現(xiàn)實的,因為按照各國的法律,某些擔保權益(如留置權)是依法成立的,而不是依借款人的意思設定的。另外,有些擔?；顒右彩墙杩钊苏ｉ_展業(yè)務所必需的,所以貸款人在要求借款人進行消極保證的同時,往往也允許一定的例外,常見的例外情形包括:由于法律規(guī)定而產生的留置權;借款人在其財產上設定的擔保權益在貸款協(xié)議簽署之前已經向貸款人披露并經其同意;允許借款人在簽訂貸款協(xié)議之后取得已設定擔保物權的新資產(如購買有抵押權的土地,收購已在其資產上設定了擔保物權的新的子公司等);正常商業(yè)行為產生的擔保權益;借款人為不超過1年的短期債務、國內債務以及不在股票交易所或正式證券市場上市或掛牌的證券而設立的物權擔保一般也不受消極保證條款的限制。

    消極保證條款的一個主要缺陷是它不能對抗第三人,即如果借款人違反消極保證,貸款人只能使用貸款協(xié)議中規(guī)定的救濟方法但無法撤銷第三人對借款人的資產享有的擔保權益,除非該第三人明知或應知該項消極保證的存在。

    為了避免上述缺陷,有的貸款協(xié)議規(guī)定:如果借款人違反消極保證,在其資產上設定任何擔保權益,那么貸款人將自動同等享有此擔保權益。

    (三)借款人違反消極保證的補救措施

第5篇：融資擔保與抵押范文

關鍵詞：構建；多層次；農村；融資擔保體系；對策

一、當前農村經濟主體形式及其融資需求狀況

以遼西某縣級市為例，當前其經濟主體主要可分為以下五大類，那就是經濟聯(lián)合體、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、專業(yè)經濟組織、專業(yè)大戶和農戶，各類經濟主體的構成模式、發(fā)展能力、資金需求等差別較大，具體情況如下。

1.農村經濟聯(lián)合體

近年來，在農村組建了形式多樣的經濟聯(lián)合體。盡管這種以農戶為基礎的經濟聯(lián)合體并不具有獨立的法人資格，但由于它能把各家農村經濟主體的信用、資金以及生產活動等聯(lián)結起來，因此對于農村經濟主體融資能力的增強，促進農業(yè)產業(yè)化和農民增收具有較大意義，從而在農村經濟中占有較為重要的地位。這種經濟聯(lián)合體獲取了一些金融機構的貸款認可，但因農產品價格不穩(wěn)定，聯(lián)合經營容易產生糾紛，加上訂單類貸款涉及部門較多等因素影響，使金融機構不敢大規(guī)模開展信貸營銷，削弱了聯(lián)合體的輻射力和影響面。

2.民營的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)

隨著企業(yè)產權制度改革的深入，遼西某縣級市的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)經過改制已經全部轉變?yōu)槊駹I，從而導致投資主體、支農義務、劃分標準、地域性等幾個方面重大變化的發(fā)生：如在投資主體方面，日益呈現(xiàn)出多樣化的趨勢，既可以是法人，也可以是自然人，有自有資金也有吸引來的域外資金；原鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)承擔的支農義務基本取締；以所有制形式的劃分標準已經轉變?yōu)榘凑肇敭a組織形式、法律責任形式進行劃分；改制后的民營企業(yè)不斷突破地域限制，逐步進軍城鎮(zhèn)和大中城市，有的企業(yè)成長為大型集團公司。轉制后的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)越來越接近，融資渠道大為拓寬，在各方面也都發(fā)揮了其應發(fā)揮的積極作用。但從全局及整體上看，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)仍然屬于經濟實力比較薄弱、沒有穩(wěn)固的信用基礎的企業(yè)群體，依舊面臨著比較突出的融資難問題，它的發(fā)展也因此而受到了嚴重的抑制。

3.農村集體經濟組織

傳統(tǒng)農村集體經濟組織產權不明晰，產權主體虛置情況比較嚴重，資金、資源利用效率低下，整體經濟實力較弱。目前，在新型的、以“產權清晰、保護有力、權責明確、管理民主”為特點的農村集體經濟組織的發(fā)展方面進行了有益的嘗試，如由原集體經濟組織在整合集體土地、財產等存量資產的基礎上，通過村、社、農戶入股的方式，組建了股份合作制形式的農村經濟組織；又如，依照《農民專業(yè)合作社法》的規(guī)定，由農戶聯(lián)合組建了農民專業(yè)合作社，這種合作社是具備獨立的法人資格的，參與的農戶或者是提供的服務屬于同一類型，或者是生產經營的產品屬于同一類型。由于農村新型的集體經濟組織可以依法取得獨立的法人資格，從而就可以順利實現(xiàn)生產所必須的一些要素，如資金、土地、信用、技術等的聯(lián)合，聯(lián)結農戶利益關系，建立風險共擔機制，帶動農戶走農業(yè)產業(yè)化道路，增強了自身的經濟實力，尤其是其中的融資能力，與市場機制的對接更加容易?？稍趯嵺`中，由于在市場的主體地位方面，農村新型的集體經濟組織仍然受到大多數(shù)金融機構的質疑，再加上在發(fā)展能力的可持續(xù)性方面，一些新成立的集體經濟組織也存在著嚴重的不足，所有這些，都對充分發(fā)揮其融資功能形成了嚴重的阻礙。

4.農村專業(yè)大戶

在整個農業(yè)生產的發(fā)展日益呈現(xiàn)出規(guī)模化的大趨勢下，農村專業(yè)大戶應運而生。農村專業(yè)大戶由兩部分構成，即已經轉變?yōu)榧彝マr場的傳統(tǒng)意義上的農戶以及經營規(guī)模擴大后的非農（如服務、運輸、加工等產業(yè)）個體工商戶，但家庭仍然是農村專業(yè)大戶的基本經營單位。農村專業(yè)大戶的經濟實力以及對市場的適應能力都比較強，有更加穩(wěn)定、也更加有效的產品銷售渠道，同時，農村專業(yè)大戶還有著較旺盛的融資需求，以滿足它們擴大再生產追加資本的需要。只是現(xiàn)在的金融機構對農村專業(yè)大戶的金融支持仍顯不足，造成其資金缺口較大，阻礙其進一步發(fā)展壯大。

5.農戶

現(xiàn)階段，我國最重要、同時也是最基本的農村經濟主體就是農戶。農戶具體包括兩個部分，一是傳統(tǒng)意義上的、規(guī)模很小的養(yǎng)殖戶或者種植戶，二是農村規(guī)模很小的、非農個體工商戶。一般說來，由于農戶的生產和經營活動不能產生規(guī)模效應，從而導致其生產經營各項成本都比較高，收益相應較低，對市場以及自然風險的抵御能力也較弱。農戶的上述弱質性，再加上其能提供的合格抵押品和擔保人非常有限，從而造成過高的融資成本，存在著比較突出的貸款難問題。

二、當前農村融資能夠開展的擔保形式

當前，農村融資能夠開展的擔保方式主要有抵押擔保、質押擔保和信用擔保。

1.抵押擔保

屬于現(xiàn)行法律規(guī)定中物的擔保中的一種。抵押擔保具體表現(xiàn)為以下幾種形式的抵押貸款，一是以各種土地附著物，如農作物等作為抵押品，二是以各種動產，如交通運輸工具、原材料、生產設備、產品等作為抵押品，三是以企業(yè)的廠房和建設用地的使用權作為抵押品，四是把企業(yè)財產集合作為抵押品，五是把動產浮動作為抵押品。

2.質押擔保

也屬于現(xiàn)行法律規(guī)定中物的擔保中的一種。質押擔保主要有以下兩種，一是動產質押，只要是可依法轉讓的動產，如生活用品、生產資料、產品等都可以用作質押；二是權利質押，如訂單、倉單、存單、應收賬款質押等。

3.信用擔保

屬于現(xiàn)行法律規(guī)定中人的擔保，具體擔保形式有以下三種。

（1）農戶聯(lián)保

要先成立一個聯(lián)保小組，小組成員至少為兩家農戶，然后小組成員之間再簽訂一個貸款聯(lián)保協(xié)議，以此明確相互之間信用擔保的提供以及連帶責任的承擔。

（2）農村的擔保機構提供的擔保

這種農村擔保機構的資金來源于地方政府，當借款人向商業(yè)銀行等金融機構申請貸款時，農村擔保機構可為其提供信用擔保乃至于再擔保。

（3）農村新型經濟組織擔保

其主要模式有以下三種：一是單戶信貸模式，即以農村新型經濟組織中的單戶成員為單位分別向金融機構申請貸款。二是混合信貸模式，即由農村新型經濟組織統(tǒng)一與金融機構商定貸款，金融機構分別向各個成員發(fā)放。三是集團化信貸模式，即以農村新型經濟組織為貸款主體，然后以預付定金等形式分配給內部成員使用。

三、商業(yè)銀行在農村多層次的融資擔保體系的構建中應采取的對策

商業(yè)銀行具體構建五個層次的、與農村的經濟主體相對應的融資擔保機制，即可實現(xiàn)全覆蓋。

1.與農村的經濟聯(lián)合體相對應的融資擔保機制

農村的經濟聯(lián)合體由于其本身并不具備獨立的法人資格，所以如果它作為貸款主體直接向商業(yè)銀行等金融機構申請貸款，那是不可以的，然而借助于它，卻可以成功聯(lián)結農村其他經濟主體的信用、資金以及生產活動，從而使得聯(lián)合體內各家成員的融資能力，在原有的基礎上得到大大增強。正因如此，形式靈活多樣的各種經濟聯(lián)合體的發(fā)展應該得到鼓勵和支持，以使其融資平臺作用得到更充分的發(fā)揮，更好地為新農村建設提供融資支持。

2.與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)相對應的融資擔保機制

通常情況下，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)在如前所述的農村五類經濟主體當中，有著更強的經濟實力、范圍更加廣泛的有效擔保品以及規(guī)模更龐大的融資需求?？晒┼l(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)使用的融資擔保方式主要有以下五種：第一種是企業(yè)將其所擁有的廠房及其建設用地的使用權抵押給銀行而獲得的貸款。第二種是將企業(yè)的財產集合作為抵押品而向銀行申請的抵押貸款。這里所說的企業(yè)的財產集合，是指企業(yè)的所有財產（即不動產和動產）及權利加總在一起所形成的一個整體。第三種是動產浮動抵押貸款以及動產抵押貸款。第四種是各種形式的質押貸款業(yè)務的開展，如應收賬款質押貸款、存單質押貸款、倉單質押貸款等等。第五種是農村地區(qū)的擔保機構開展的各種擔保和再擔保業(yè)務。

3.與農村的集體經濟組織相對應的融資擔保機制

一般情況下，以各種類型的農民專業(yè)合作社為典型代表的農村集體經濟組織，都具有比較強大的經濟實力、較大規(guī)模的融資需求數(shù)量以及比較多的有效擔保物。針對其上述特點，可供農村集體經濟組織采用的融資擔保方式主要有以下三種：第一種是動產或者動產浮動抵押貸款。第二種是倉單、訂單、存單或者應收賬款質押貸款。第三種是充分發(fā)揮農村地區(qū)擔保機構的擔保功能。

4.與農村的專業(yè)大戶相對應的融資擔保機制

由于農村專業(yè)大戶的生產更加科學，并且已經實現(xiàn)了規(guī)模化，因此，它和普通農戶的區(qū)別是非常明顯的。具體表現(xiàn)在以下三個方面：一是在融資規(guī)模方面，農村的專業(yè)大戶由于融資需求比較旺盛，所以有較大的融資規(guī)模；二是在經濟實力方面，由于專業(yè)大戶擁有較強的抗擊風險（主要是市場風險與自然風險）的能力，所以盈利較多，盈利中用于追加資本的金額也較大，經濟實力較強；三是在擔保資源方面，專業(yè)大戶的擔保資源非常豐富，如其擁有的產品、生產設備及土地等，都是極為有效的擔保物。據此，可供專業(yè)大戶采用的融資擔保方式主要有以下四種：第一種是以已有的或者將要擁有的下列動產，如運輸工具、生產設備、產品、原材料等為抵押物向商業(yè)銀行等金融機構申請動產浮動抵押貸款或者動產抵押貸款。第二種是向商業(yè)銀行等金融機構申請質押貸款，可用的質押物有訂單、倉單、應收賬款以及存單等。第三種是通過與有關經濟單位組建聯(lián)合體，來使自己的融資能力得到進一步的增強，聯(lián)合的對象可以是專業(yè)合作社，也可以是企業(yè)。第四種是逐漸嘗試把農民所承包土地的經營權作為抵押品來獲取貸款。

第6篇：融資擔保與抵押范文

關鍵詞：動產融資；中小企業(yè)融資；風險管理

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1007-4392{2013）02-0017-04

近年來，隨著《物權法》的頒布實施，商業(yè)銀行動產融資業(yè)務呈現(xiàn)快速發(fā)展趨勢，動產融資業(yè)務的發(fā)展既支持了中小企業(yè)的發(fā)展，也推進了商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新。為進一步推進動產融資業(yè)務發(fā)展，我們組織力量對天津市51家商業(yè)銀行進行了專題調查。從調查情況看，近年來全市動產融資業(yè)務發(fā)展呈現(xiàn)出規(guī)模不斷擴大、品種漸趨豐富的態(tài)勢，同時也面臨著法律制度等方面的制約因素，有待研究解決。

一、動產融資規(guī)模不斷擴大，有效緩解了中小企業(yè)融資難題

動產融資是以動產為融資擔保物的新型金融產品。涵蓋了動產抵押、質押及權利質押。2007年《物權法》頒布實施后，我國商業(yè)銀行在信貸實踐中逐漸改變了以往只認可房屋、土地等不動產抵押擔保的理念和模式。開始進行動產擔保的創(chuàng)新。從天津情況看，近年來隨著全市經濟平穩(wěn)較快發(fā)展，特別是濱海新區(qū)開發(fā)開放步伐不斷加快，商業(yè)銀行大力開展金融創(chuàng)新，動產融資業(yè)務規(guī)模不斷擴大，融資產品種類趨于多樣化。在推動商業(yè)銀行經營方式轉變的同時，也在一定程度上緩解了中小企業(yè)的融資難題。

（一）動產融資業(yè)務量持續(xù)快速增長，逐步成為中小企業(yè)融資的重要渠道

為應對競爭。商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新?lián)７绞?，挖掘潛在客戶，拓寬業(yè)務范圍。我們調查的51家商業(yè)銀行中有36家機構開展了動產融資業(yè)務，共簽約有效客戶2080家，比2010年增加304家，增長17.6%。簽約企業(yè)涵蓋了大中小型企業(yè)，其中中小型企業(yè)占比86%，較2010年末提高4個百分點，客戶群體尤其是中小企業(yè)客戶不斷擴大；到2012年一季度末，全市動產擔保貸款余額2356億元，較2010年末增長745億元，增長46.2%，其中，2011年動產擔保貸款同比增長29%，高于同期全市信貸增長約13個百分點；截至2012年一季度末，動產融資占各項貸款余額的比重為16.5%。較2010年末提高9.5個百分點，占中小企業(yè)融資總額的比重為33.5%：在開展動產擔保融資中，各行十分注重風險防范。動產融資資產質量較高，截止2012年一季度末。動產擔保不良貸款率僅為0.22%。低于同期全市不良貸款率水平0.56個百分點。動產融資業(yè)務廣泛涉及黑色金屬、基礎能源、礦產品、有色金屬、批發(fā)和零售業(yè)、紙品等30多個主要行業(yè)。逐步成為中小企業(yè)融資的重要途徑，有力推動了經濟的增長。

（二）動產擔保創(chuàng)新品種日益豐富。有效緩解了中小企業(yè)融資需求

為有效開展動產融資，商業(yè)銀行探索開辦了多項動產擔保融資創(chuàng)新品種。從業(yè)務領域來看。動產擔保融資主要用于中短期流動資金貸款、長期基建貸款等表內貸款及開立銀行承兌匯票、保函、信用證等表外授信業(yè)務；從擔保物來看，金融機構可以接受的擔保物涵蓋了各種動產及權利，已開辦的業(yè)務品種包括應收賬款質押、保理、存貨類融資、供應鏈/產業(yè)鏈融資、浮動抵押等貿易融資類，機器設備及特殊動產（船舶、飛機等）類以及不動產相關權利擔保、股權質押、知識產權質押等。此外，天津市轄內銀行還開展了集體建設用地使用權抵押、農村土地承包經營權抵押、未來提貨權質押、發(fā)票融資和外匯信用證質押等動產擔保創(chuàng)新業(yè)務。數(shù)據顯示，目前銀行動產擔保創(chuàng)新采用最多的方式依次是應收賬款質押、存貨融資、機器設備擔保、保理、供應鏈融資、股權融資，分別占64%、9%、7%、7%、4%、4%，其中應收賬款融資占比較高（見圖1）。國家開發(fā)銀行天津分行、農業(yè)發(fā)展銀行天津分行、建設銀行天津市分行等21家在津銀行機構開展了應收賬款質押，17家銀行開展了保理業(yè)務，深發(fā)展銀行、中信銀行、民生銀行天津分行等14家在津銀行機構開展了存貨融資。動產融資業(yè)務的不斷創(chuàng)新豐富了中小企業(yè)擔保形式，有力地促進了中小企業(yè)的快速增長，提高了地方經濟的活力。

（三）中小銀行機構積極拓展動產融資，有效提高市場競爭力

在開展動產融資過程中，各家行在授信投向上存在明顯差異，同時中小銀行拓展動產擔保融資業(yè)務的創(chuàng)新力度大于國有控股商業(yè)銀行，中小銀行尤其是股份制商業(yè)銀行在這一信貸細分市場上取得了競爭優(yōu)勢。從貸款投向的企業(yè)類型來看，大型銀行發(fā)放的動產貸款76%投向大型企業(yè)，而股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行向中小企業(yè)發(fā)放的動產擔保貸款超過80%。從業(yè)務創(chuàng)新來看，大型銀行動產融資業(yè)務品種較為集中，以傳統(tǒng)的動產融資品種如應收賬款為主，且占比較高，如業(yè)務開辦最多的前三家銀行的該類貸款余額占應收賬款質押貸款總余額比高達88.9%，此外，上述三家銀行的應收賬款質押貸款余額占該行動產擔保貸款余額比高達98.2%、60.4%、100%。而中小銀行機構在動產融資的創(chuàng)新業(yè)務方面進行了積極探索，如天津銀行于2009年對天津市南洋胡氏家具制造有限公司發(fā)放了1000萬商標權質押貸款，是天津市首家開展商標專用權質押業(yè)務的商業(yè)銀行。深發(fā)展銀行天津分行大力開展線上供應鏈動產融資業(yè)務。支持天津小企業(yè)發(fā)展。天津農商銀行推出了“上市公司股票質押貸款”、“非上市公司股權質押貸款”等產品。北京銀行天津分行圍繞商鋪經營權質押，采用市場方擔?；蚧刭彽膿７绞?，推出“商戶貸”產品。浦發(fā)銀行天津分行與天津市知識產權局合作建立了專利權質押融資平臺，目前該平臺已對17戶科技型中小企業(yè)提供1.41億元專利權質押融資支持。多樣化的動產融資創(chuàng)新業(yè)務豐富了中小銀行機構的授信業(yè)務品種，改善了信貸資產結構，提高了品牌辨識度和市場競爭力。

（四）圍繞業(yè)務特點深化管理，建立完善了運營機制和風險管理流程

近年來，隨著動產擔保業(yè)務的深入開展，各行根據現(xiàn)行法律法規(guī)相關規(guī)定，均制定了相應的運營機制和風險管理流程，對動產擔保接收處置操作進一步予以了規(guī)范。一是建立相應的組織架構及業(yè)務流程。各行依托公司業(yè)務部、風險管理部等部門規(guī)范了動產融資業(yè)務受理、審查審批等流程，并成立專門的管理平臺對動產貸款進行流程監(jiān)控和后續(xù)管理。二是結合業(yè)務特點，制定相應制度，建立了貸前、貸中、貸后全方位風險管理體系。貸前。突出針對信用風險。嚴格準入條件辦理，綜合考慮企業(yè)資質、從業(yè)經歷和資產狀況，規(guī)范擔保貸款格式。嚴格規(guī)定擔保接收程序；貸中，有效防范操作風險。設立業(yè)務辦理條件，確定適度的保證金比例，加強貿易背景審查，完善抵押登記手續(xù)，有效認定抵質押品價值。嚴格質物監(jiān)管公司的準入等。貸后。規(guī)避道德風險和抵押物變現(xiàn)風險。加強企業(yè)專戶管理，監(jiān)測質押權利變現(xiàn)情況，制定明確的擔保處置政策。三是部分金融機構研發(fā)建立了擔保管理信息系統(tǒng)。一些大型銀行如工商銀行在擔保歷史數(shù)據積累方面取得了突破，該行抵押品價值評估管理系統(tǒng)2006年1月已經正式投產，標志著該行風險管控能力正在進一步向國際標準邁進。

二、當前影響動產融資業(yè)務發(fā)展的主要問題

（一）動產融資參與主體發(fā)展不均衡，產品創(chuàng)新力度有待進一步提高

調查顯示，截至2012年1季度，天津市銀行金融機構（除村鎮(zhèn)銀行外）開展動產融資業(yè)務的有36家。占統(tǒng)計樣本的70%，且主要集中在四家商業(yè)銀行。四家銀行動產擔保貸款余額占總余額比達到69.3%，其中單家銀行動產擔保貸款余額占總余額比最高達到39.7%，而外資銀行金融機構多數(shù)并未開展此項業(yè)務，動產融資業(yè)務相關機構參與度需要進一步提高。從動產融資產品來看，截至2012年1季度，應收賬款質押貸款占比高達63.7%。遠遠高于其他動產融資產品占比。其中占比較高的前三家銀行的應收賬款質押貸款余額占應收賬款質押貸款總余額比高達88.9%，此外，上述三家銀行的應收賬款質押貸款余額占該行動產擔保貸款余額比高達98.2%、60.4%、100%；而不動產相關權利擔保、股權質押、知識產權質押貸款余額占總余額比均低于1%，動產融資產品創(chuàng)新力度及業(yè)務拓展有待進一步提高。

（二）部分動產擔保產品不良率較高，影響和制約了動產融資業(yè)務的有效開展

天津市銀行動產融資業(yè)務出現(xiàn)不良貸款的有5家，不良率均低于5%，整體不良率較低。不良貸款主要集中在機器設備抵押貸款和存貨融資業(yè)務品種上，其中機器設備抵押不良貸款占比超過73%，導致其貸款質量下降的原因主要有：一是機器設備和交通運輸工具等押品價值總體呈下降趨勢，而且使用年限越長貶值幅度越大，作為第二還款來源的保障作用衰減趨勢越明顯：二是動產價值中介評估市場不規(guī)范。資產評估服務機構大多屬于部門壟斷服務或強制指定的評估單位。而且按照評估值的一定比例收費。標的物價值越高，評估費收取越多，容易造成人為合謀高估，使擔保品價值虛高；三是借款人通過提供虛假的所有權證明文件騙取抵押登記，擅自將擔保品出租謀利，造成擔保品潛值下降?；蛟谌〉觅J款后。對擔保品特別是車輛進行掠奪式使用，致使擔保品現(xiàn)值大大低于借款額：四是動產二級市場缺乏流動性。擔保品變現(xiàn)難。由于部分動產擔保產品不良率較高。影響和制約了動產融資業(yè)務的有效開展。

（三）動產擔保法律體系龐雜，登記系統(tǒng)不統(tǒng)一

動產擔保融資法律體系龐大，合格抵、質押品的范圍有限。對動產擔保的規(guī)定在《合同法》、《擔保法》、《民法》、《物權法》等法律法規(guī)之間并不統(tǒng)一，導致動產擔保融資在法律執(zhí)行上較為混亂。另外，我國動產評估登記部門分散、手續(xù)繁瑣。使得一些必需的登記手續(xù)往往不能完成，很多融資計劃則不了了之。動產抵質押登記公示部門如表1所示。

從天津的情況來看。目前金融機構動產融資登記涉及多個部門：應收賬款質押和保理業(yè)務登記在征信中心應收賬款質押登記公示系統(tǒng)進行。并可通過系統(tǒng)直接查詢；機器設備、原材料等的抵押登記在借款企業(yè)住所地的各級工商行政管理部門；機動車、船舶、航空器的抵押登記部門分別為市機動車輛管理部門、海事局和中國民航總局；上市公司的股權質押登記在上海/深圳證券交易所，非上市公司的股權質押登記在各級工商行政管理部門。此外。動產權屬狀況或無法查詢或查詢不便。部分登記機關的登記系統(tǒng)電子化程度低，各區(qū)縣之間不聯(lián)網。金融機構無法通過登記事項全面了解抵質押物的權屬狀況，存在重復抵押的情況：即使可以通過登記機關幫助查詢，但查詢的程序也較為繁瑣，多數(shù)都需要到登記機關現(xiàn)場查詢，增加了交易成本。

（四）擔保品估值管理體系有待完善。銀行風險緩釋管理存在問題

多數(shù)商業(yè)銀行沒有一個匯總貸款額度與抵質押的系統(tǒng)，因為額度與抵質押的信息是分布在多個不同的獨立系統(tǒng)。擔保品的數(shù)據也難以確保準確。據調查了解，多數(shù)銀行抵質押信貸文檔管理的程序還是手工處理，跟蹤條款落實也是手工操作。銀行信用風險緩釋管理存在的問題主要有：一是缺乏專門擔保品內部價值評估體系，因而對于抵押物價值無法動態(tài)掌握，價值跟蹤管理還流于形式；二是風險緩釋管理流程尚不完善。國內大多數(shù)銀行均未將信用風險緩釋管理從信貸業(yè)務流程中分離出來，也未設定專門的抵質押品管理人員：三是信用風險緩釋信息系統(tǒng)有待健全。大部分銀行僅在全行信貸管理系統(tǒng)中設立相應的一個模塊，記錄抵質押品的簡單信息，并不具備抵質押品價值評估管理功能：四是擔?；厥针y以定量估計。準確估計各種擔保方式對違約損失率的影響需要充足、完整的回收數(shù)據。這需要銀行建立起強大的信用風險緩釋工具管理系統(tǒng)，進行多年的數(shù)據積累，沒有足夠的數(shù)據進行時間序列分析，就不能知道風險分布，而國內大多數(shù)銀行尚無法達到這一要求。

（五）動產擔保物權實現(xiàn)程序復雜，對債權人權利的保護不充分

現(xiàn)代國際擔保物權制度發(fā)展的一個重要趨勢是簡化擔保物權的實現(xiàn)程序、降低擔保物權的實現(xiàn)成本，這種趨勢體現(xiàn)了強化債券效力、保證債券實現(xiàn)、減少交易風險、促進社會融資的客觀要求。在國內，實現(xiàn)擔保物權的程序復雜、執(zhí)行時間長、費用高、效果差，特別是如果抵質押物涉及中小企業(yè)實際控制人個人財產時。往往較難執(zhí)行，這不僅損害了金融機構的合法權益，也挫傷了金融機構開展動產融資業(yè)務的積極性。

三、促進動產融資業(yè)務發(fā)展的政策建議

（一）建立健全法律支撐體系。為業(yè)務發(fā)展打造寬松的法制環(huán)境

一是制定明確而清晰的動產擔保優(yōu)先順序規(guī)則。同一擔保物上全部權利人的受償順序包括基本的優(yōu)先權規(guī)則。擔保物收益規(guī)則，以及有關擔保物買受人規(guī)則?；镜膬?yōu)先權規(guī)則，即“時間在先，受償在先”的優(yōu)先權規(guī)則，因此應完善《物權法》，對優(yōu)先權進行統(tǒng)一規(guī)定，同時規(guī)定法定優(yōu)先權應通過物權登記系統(tǒng)進行公示。二是借鑒國際動產融資登記制度經驗。建立統(tǒng)一動產擔保登記系統(tǒng)。動產擔保登記機構的統(tǒng)一在國際動產擔保法律的改革中是最佳的實踐。建議在應收賬款登記系統(tǒng)的基礎上，搭建全國范圍內統(tǒng)一的動產擔保登記平臺，使得擔保信息在不同地區(qū)、不同部門之間可以順暢地流通，顯得尤為重要：應通過登記系統(tǒng)的公示作用，明確各類擔保品擁有的擔保權益，使得相關人員利用該系統(tǒng)就能全面地了解到擔保品的情況。方便其做出理性的決定。三是建立高效的擔保物權實現(xiàn)機制。簡化擔保物權實現(xiàn)程序。使當事人協(xié)議處置方式成為實現(xiàn)動產抵押權的主要形式，同時擴大司法簡易程序，提高審判和執(zhí)行效率。

（二）加大輿論支持和政策引導，改善區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境

一是政府牽頭各部門通過各種途徑積極開展誠信宣傳教育，強化企業(yè)信用意識，構建“守信受益、失信懲罰”的信用監(jiān)督制度，建立不良信用企業(yè)黑名單。實行信貸制裁：二是政府和土地、房管等職能部門在中小企業(yè)動產融資的方式、方法以及手續(xù)等方面給金融機構以支持和配合：三是監(jiān)管部門對于開展動產融資業(yè)務的地方性和政策性中小金融機構應在準入退出機制和分支機構、網點建設上給予相應的政策，并積極引導鼓勵金融機構在規(guī)避風險的基礎上進行動產融資業(yè)務創(chuàng)新。

（三）建立風險管理機制，提升動產融資業(yè)務全面風險管理水平

一是銀行要嚴格執(zhí)行信貸前、中、后臺的分離，規(guī)避操作風險，必須保證抵質押擔保品評估工作的高度獨立性。二是在擔保品的選擇上，所有權明確、容易變現(xiàn)、前期較長一段時間內價格穩(wěn)定、波動幅度較小、便于保存、不易變質、不易過時是其應當具備的基本條件；而且抵押物必須辦理財產保險，以防止因以外因造成的擔保物價值的降低。同時，銀行要定期對擔保品的價值進行重評。以防止價格波動給銀行造成的市場風險。三是合理確定抵押率。要根據押品的新舊程度、市場價格和變化趨勢、變現(xiàn)能力、貸款期限長短等各種因素，來確定抵押率。及時對抵押率進行調整，確保足值的抵押。四是嚴格質物倉儲管理。實行嚴格的市場準入管理制度。定期對質押動產現(xiàn)場核查。五是強化風險管理。對押品組合進行壓力測試和情境分析，以評估在不尋常的市場情況下押品組合所受到的影響。六是建立擔保貸款的全方位動態(tài)管理機制，加強內部控制。

（四）加強人才隊伍建設，推進建立動產價值評估體系

積極培養(yǎng)動產價值評估、信用評級等機構，推進動產價值評估體系的建立。一是加強相關金融工程人才建設，以有效識別、量化和防范信用風險。動產擔保品估值管理的計量，必須有專業(yè)的金融工程師來開發(fā)運行數(shù)據模型。二是要建立專門的評估部門。由于動產價值波動較大，折損快，評估難度大，而動產的價值又是決定放貸的基礎，因此銀行內部可以建立專門的動產評估部門，也可以借助于中介評估機構，

第7篇：融資擔保與抵押范文

案例一

成立于1999年的A公司是中關村科技園區(qū)的一家高新技術企業(yè)，主要從事油田化學劑的研發(fā)、銷售以及工程技術服務，主營產品包括泥漿助劑、水泥漿助劑、采油助劑、酸化助劑、水處理劑等五大系列。

長期以來，A公司的產品對內主要銷給全國各大油田，對外則銷往美國、印度尼西亞、哈薩克斯坦、蘇丹等多個國家。2011年以來，由于國外客戶的需求加大，導致A公司的產品出現(xiàn)了供不應求的局面。為了把握市場機遇，該公司擬購入一批新的生產設備，擴大生產能力?？墒?，公司的現(xiàn)有資金均已投入生產經營，缺乏額外資金用來購買新設備，因此產生了融資的需求。當時，該公司的房產已全部用于銀行抵押貸款，難以再融資，后來通過行業(yè)協(xié)會的介紹，該公司結識了中擔投資信用擔保有限公司（簡稱“中擔資本”）。

中擔資本初步了解了A公司的融資需求后，立即對其展開了全面調查，發(fā)現(xiàn)其優(yōu)勢明顯。一是規(guī)模優(yōu)勢，公司總投資3500萬元，占地30畝，建筑面積2.5萬平方米，并在河北省設有一個占地面積250余畝、建筑面積4萬平方米的大型生產基地。二是技術優(yōu)勢，公司內大專以上人員的占比為80%，其中包括多名專家教授、博士后；公司還與中科院、石油勘探院等科研院所及高校保持著長期的技術合作。三是客戶優(yōu)勢，公司現(xiàn)為中石油、中石化指定的網絡定點生產廠家，并在國外擁有穩(wěn)定的客戶資源。鑒于這些優(yōu)勢，中擔資本同意為該公司提供擔保服務，并很快為其制訂了融資方案，通過將股東個人的兩套房產作反擔保抵押，為其擔保融資900萬元。

在實際操作中，中擔資本極力推動這次融資工作，A公司也給予了積極的配合，從而使得整個融資過程十分順利快捷，銀行很快向A公司發(fā)放了900萬元的貸款。目前，A公司用這筆資金購買的新設備已經正式投入生產。

案例說明：無論是擔保機構還是銀行，都愿意向資質較好的企業(yè)提供融資支持。本案例中，企業(yè)在規(guī)模、技術、客戶方面都具備優(yōu)勢，再加上企業(yè)發(fā)展穩(wěn)定，融資用途正當，自然就贏得了擔保機構和銀行的青睞。

案例二

B公司成立于1997年，是廣東省一家專業(yè)從事線束生產、提供各類電氣聯(lián)接產品及電氣自動化成套的企業(yè)，業(yè)務涉及電力自動化、工業(yè)自動化、交通自動化、建筑自動化和新能源等領域，并于2006年通過ISO9001:2000質量管理體系，2007年通過ISO14001:2004環(huán)境管理體系。

B公司在廣州市番禺區(qū)有一個生產基地，建筑面積為1萬平方米。2010年年底，由于發(fā)展需要，該公司欲將生產基地的建筑面積擴至1.5萬平方米。此次擴建需要資金5000萬元，而B公司只能自籌3500萬元，另有1500萬元的資金缺口。該公司因為缺乏足值的抵押物，難以獲得銀行的貸款支持，于是向廣東創(chuàng)富融資擔保有限公司（簡稱“創(chuàng)富擔?！保┣笾?。

創(chuàng)富擔保掌握該公司的基本情況后，立即對其進行了深入調查，發(fā)現(xiàn)該公司具有以下優(yōu)勢：第一，該公司具備高度專業(yè)的生產能力，多年來在產品設計、物料集成、零件制造、產品裝配、運輸及售后服務等方面，均積累了豐富的經驗；第二，該公司從1999年開始分銷德國某知名品牌的電聯(lián)接產品，目前是該品牌在華南區(qū)最大的分銷商；第三，憑借上述兩項優(yōu)勢，該公司近幾年承接了大量的自動化成套項目，這項業(yè)務已成為其新的業(yè)務增長點。因此，創(chuàng)富擔保決定幫助該公司融資，并結合其自身情況制訂了1500萬元的融資方案。該公司同意該方案，并提供了房產和生產設備作為反擔保抵押。

第8篇：融資擔保與抵押范文

提出一定的解決方法。

關鍵詞：航運 融資 發(fā)展

船舶運輸和建造業(yè)是勞動密集型企業(yè)，也是技術密集型企業(yè)，更是資金密集型企業(yè)。隨著科學技術的發(fā)展，船舶的大型化和現(xiàn)代化使其造價日趨昂貴，同時航運企業(yè)在營運過程中也需要大量資金，這類企業(yè)在船舶建造、買賣和營運過程中，很難依靠自有資金完成融資任務，所以航運事業(yè)的發(fā)展壯大與其融資方式的科學合理與否休戚相關。

航運企業(yè)和船舶的融(集)資方式和渠道

1、船舶抵押融資

在現(xiàn)代各種籌資方式中，最常見、最為船舶所有人、船舶經營人所青睞也最為金融機構所接受的，就是船舶抵押融資方式，即船舶所有人等通過與金融機構（主要是商業(yè)銀行）簽訂貸款合同取得所需的資金，銀行為保證貸款安全以及借款方為表明其還款的誠意，雙方再另行簽訂船舶抵押合同，使船舶成為借貸合同得以履行的擔保物。借貸雙方在向主管機關遞交相應的材料，申請完成船舶抵押權登記后，即具備對抗第三者的效力。

2、企業(yè)法人和自然人自行出資或集資

企業(yè)以廠房、機器或其他固定資產抵押貸款及自有流動資金出資，自然人以自有房產、汽車等抵押貸款及自有存款或向親友拆借等方式出資，自行建造或買賣船舶，或依地域關系或血緣關系、親友關系等形成的法人或自然人之間訂立合股協(xié)議，集資建造及購買船舶。

3、股票市場融資

股票融資是指航運企業(yè)通過發(fā)行股票，把社會上閑散的小資本吸收和集中起來，形成其日常運行所需的大資本。

4、債券市場融資

債券融資，是企業(yè)為籌集資金而發(fā)行的債務憑證。航運企業(yè)發(fā)行債券可以用不動產或動產作抵押，也可以由第三人作擔保，或僅憑航運企業(yè)自身的資信度。

5、融資租賃方式融資

融資租賃是將金融信貸與實物租賃方式相結合、以融通資金為目的的租賃方式。船舶融資租賃的出租方即船舶所有人為具有融資租賃經營資質的融資租賃企業(yè)，承租方即船舶經營人為具有水路運輸經營資質的航運企業(yè)，承租人是以經營船舶、支付租金的方式而后取得船舶所有權為目的，而出租人是以出資建造或購買船舶交于承租人經營，然后收取租金為目的。

6、民間借貸

民間借貸方式通常出現(xiàn)在船舶訂造人或所有人在短期資金緊張需要應急的情況下，向個人或企業(yè)所借的承諾付以較高利息的臨時短期借款，一般出現(xiàn)在船舶抵押借款到期需辦理抵押權注銷后重新辦理船舶抵押的轉貸過渡期，或船舶建造過程中因訂造人自有流動資不足，為使船舶建造過程不中斷而出現(xiàn)的高息臨時借款。

綜上所述，航運企業(yè)的融資方式較為多樣，巨大的資金需求也會導致多種融資方式的并用，但在實際操作過程中，卻因融資信息不暢、借款方信用不足、配套政策不夠完善等原因，存在企業(yè)融資方式傳統(tǒng)、融資渠道單一、過度依賴內源性融資等問題。

航運界現(xiàn)行融資方式存在的困境

1、融資形式過于傳統(tǒng)集中

航運企業(yè)融資最普遍的做法是銀行貸款，而取得銀行貸款的主要方式還是船舶抵押。與股票、債券融資等直接融資方式相比，貸款融資難以一次性籌集到大筆資金，融資數(shù)量有限。并且固定的利息支付和還款期限，使航運企業(yè)面臨較大的融資風險。

2、銀企融資信息傳輸不暢

航運企業(yè)尤其是中小型航運公司對于除了銀行抵押貸款和民間資金拆借以外的融資方式了解不多，也不知該從何處得到這類信息，故而對于其相應的融資方式產生畏懼心理而裹足不前、不敢嘗試，從而喪失機會。

3、航運融資法律法規(guī)及配套政策不完善

我國目前對于在建船舶抵押登記和船舶融資租賃等融資形式缺少專門的法律，如在建船舶抵押只有交通運輸部海事局制定的《建造中船舶抵押權登記暫行辦法》和省級地方人民政府出臺的相應管理辦法，船舶融資租賃也一樣，只有《中華人民共和國合同法》和《海商法》及其他一般法律規(guī)定關于租賃合同的一些規(guī)定，法律規(guī)定比較零散。

4、金融機構對航運業(yè)融資普遍不熱情

總體上來說，銀行信貸更多投向大項目和大企業(yè)，商業(yè)銀行和類銀行金融機構對于船舶融資普遍不太了解，而且很多銀行因航運信貸投資回收期長、融資金額高且風險大普遍存有畏懼心理，投資熱情不高。

5、開展船舶融資業(yè)務的金融機構主體單一

航運企業(yè)融資的主要形式是船舶抵押，而開展船舶的抵押業(yè)務的金融機構也主要集中在國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行，另外還有極少數(shù)的融資租賃公司和擔保公司，而大量的小額貸款金融企業(yè)、村鎮(zhèn)銀行、境外銀行分支機構及擔保企業(yè)均尚未開展這類業(yè)務。

針對航運企業(yè)和船舶建造企業(yè)在融資過程中存在的這些問題，筆者結合工作實際，提出以下幾點不成熟的建議。

拓展融資方式和途徑的相關建議

1、完善航運投融資法律法規(guī)及配套政策

政府要著眼于制度建設和法制保障，通過制度保障、政策協(xié)調、資本市場創(chuàng)新等措施，為克服航運企業(yè)融資難創(chuàng)造條件。尤其應在加強航運市場調研的基礎上，適時推出《融資租賃法》、《公司股權出質登記規(guī)則》、《在建船舶抵押登記條例》等法律法規(guī)，同時在交易服務、保險服務、法律服務、經濟服務等配套政策上更加完善，如浙江省出臺首個小額貸款公司融資監(jiān)管辦法，便于船舶融資租賃、企業(yè)股權質押、在建項目的抵押融資等融資項目的順利開展、有法可依。地方政府可設立專門的貸款擔?；?，建立健全航運企業(yè)再擔保體系，結合主管部門提供的航運企業(yè)和船舶的安全信用等級、監(jiān)管等級加強航運企業(yè)信用體系建設，為航運企業(yè)貸款提供擔保，幫助企業(yè)做大做強。

第9篇：融資擔保與抵押范文

關鍵詞：浮動抵押　物權法　完善措施

[中圖分類號]D92　[文獻識別碼]A　[文章編號]1004--7069(2011)-02-0012-01

一、浮動抵押概述

浮動抵押是一種融資擔保制度，起源于英格蘭衡平法，先后被許多英美法系國家移植，一些大陸法系國家也設立了類似制度。在國內，王利明教授的物權法草案建議稿417條規(guī)定：“浮動抵押，是指抵押人以其所有的全部財產為標的而設定的抵押”。筆者建議可以將浮動抵押定義完善為：在企業(yè)現(xiàn)有或將來取得財產上設定的，抵押人在抵押確定前可以在正常營業(yè)中處分抵押財產的一種特殊抵押制度。

二、我國浮動抵押制度的立法抉擇

在物權法中引入浮動抵押制度適應了工商業(yè)現(xiàn)實的需要，適應了市場經濟活動融通資金的需要，

從法律角度看，浮動擔保較之于固定擔保有一些劣勢，例如從優(yōu)先權角度看，浮動抵押效力相對于固定擔保較弱。但是浮動擔保使債務人能夠自己從事經營活動而無需債權人事必躬親，比抵押制度更進一步實現(xiàn)了對擔保物的充分用益。尤其是并無太多的固定財產，但擁有大量的流動性財產的公司。通過確定浮動抵押，只要有適當?shù)墓痉椒ㄊ垢訐Ｄ苋菀椎臑榈谌酥獣?，同時避免了物權法定原則造成的局限。

三、我國物權法中浮動抵押的規(guī)定及分析

《物權法》規(guī)定這樣～種新型的抵押權主要是基于以下考慮：首先，浮動抵押制度有利于促進企業(yè)融資，尤其拓寬了廣大中小企業(yè)的融資渠道。此外，一些大型開發(fā)項目在進行國際融資時，國外銀行經常要求以項目公司的整體資產和未來收益設定浮動抵押。由于我國以前的法律沒有規(guī)定浮動抵押。當事人只能約定適用國外法。并在國外進行仲裁。

根據《物權法》的規(guī)定，設立浮動抵押應該符合下列條件：

1、主體。企業(yè)、個體工商戶和農業(yè)生產經營者。

2、財產范圍設定。限于生產設備、原材料、半成品、產品。

3、形式要件。要有書面協(xié)議，該協(xié)議一般包括擔保債權的種類和數(shù)額、債務履行期間、抵押財產的范圍、實現(xiàn)抵押權的條件等。

4、實現(xiàn)。實現(xiàn)抵押權的條件是不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的事由。

5、優(yōu)先權。債權人有權就實現(xiàn)抵押權時的動產優(yōu)先受償。

四、我國浮動抵押制度的完善

1、社會信用體系的健全

浮動抵押需要很高的要信用環(huán)境，建議從如下幾個方面著手建立社會信用體系：

(1)建立以公司、中介機構為主體，以信用登記、信用征用、信用評估、信用為主要內容的信用管理制度。

(2)建立和完善企業(yè)財務信息披露制度及個人信用記錄制度。及時其業(yè)務活動的信息，真實而公正地說明財務狀況。

(3)加強浮動抵押中介機構的功能。

2、擔保物權登記制度的完善

統(tǒng)一、便捷、低價、高效的動產擔保物權備案公示系統(tǒng)是擔保交易擴大、改善融資環(huán)境的必要條件。建議明確浮動抵押由相應的登記機關登記。

(1)登記機關。為保持登記體系的穩(wěn)定性，不必成立專門的浮動擔保的登記機關。企業(yè)和個人工商業(yè)經營者浮動抵押應到工商行政管理部門登記。對于農業(yè)生產經營者則由所在地有關部門負責登記事宜。

(2)登記事項。在浮動抵押登記時不必將擔保合同的全部事項登記，只需將一些必要事項登記公示(包括：浮動抵押的雙方當事人、擔保物的范圍、所擔保的債權的數(shù)額等)。

3、其它方面

(1)設定浮動抵押財產范圍

《物權法》對于可設置浮動抵押的財產范圍僅規(guī)定為動產。相對而言，不動產的價值要大，如果再加上知識產權和證券債權和普通債權，所發(fā)揮的擔保功能，肯定要比僅以動產設定浮動抵押的擔保功能大很多，其融資作用也更強。

(2)惡意擔保的禁止

建議借鑒英國《公司法》，在立法時明確規(guī)定公司清算前一年內為無利害關系人設立的浮動抵押無效，除非公司在抵押設定后即刻對債務有清償能力，或者抵押設定時或以后有現(xiàn)金，貨物或服務形式的新的價值添入公司；當浮動抵押為利害關系人設立時，無效期間是歇業(yè)前兩年內，并且無須證明抵押設立后公司即刻對債務有無清償能力。

(3)抵押人正常經營的范圍

在浮動抵押期間，為避免抵押權人處于危險狀態(tài)，可參照英格蘭的做法，對日常經營行為作寬泛限制，將判斷行為合理性的權限交由法官，法官評判的標準則是誠實信用原則。

參考文獻：

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