財務與審計工作總結(jié)精選(九篇)

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第1篇：財務與審計工作總結(jié)范文

工作總結(jié)是做好各項工作的重要環(huán)節(jié)。通過工作總結(jié)，可以明確下一步工作的方向，少走彎路，少犯錯誤，提高工作效益。今天小編整理了2021審計個人工作總結(jié)優(yōu)秀模板五篇供大家參考，共同閱讀吧!

2021審計個人工作總結(jié)1我在銀行任審計員工作一年來，在領導的帶領下，在大家的幫助和配合下，我認真履行審計員工作職責，在規(guī)定的職責范圍內(nèi)獨立開展工作，按照審計員工作職責開展業(yè)務檢查，根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)督落實整改情況，有效防范了各類事故的發(fā)生，確保了全行全年安全核算無事故、無案件。現(xiàn)將工作情況述職如下：

一、加強學習，不斷提高自身素質(zhì)。

按照審計員的“政治堅強、業(yè)務精通”的要求，自年初以來，我始終以提高自身素質(zhì)為目標，堅持把學習放在首位，努力提高業(yè)務素質(zhì)和工作水平。一年來，我能夠認真學習相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定，掌握了核算辦法和流程，增強了業(yè)務分析能力和解決問題的能力，提高了審計水平。在學習上嚴格要求自己，認真學習，在學中提高，在學習中進步，從實際需求增加自己學習的自覺性。通過學習，提高了自身的業(yè)務素質(zhì)，掌握了先進理念，拓寬了視野，增強分析問題、檢查問題、解決問題的能力。

二、扎實做好本職工作。

我作為員工，一年來，親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化，使經(jīng)營理念從過去的只注重量的擴張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升，以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺，對我們銀行規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節(jié)的管理、精細化的管理。針對違規(guī)行為，也有了更多的預防和懲戒措施，內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門，深感自己責任重大和工作的重要性，我要扎扎實實做好檢查工作。

(一)、認真履行審計員工作職責，檢查了支行及網(wǎng)點各項規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務操作情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了工作中出現(xiàn)的問題并落實整改情況。對崗位輪換、離任審計、財務檢查、合規(guī)手冊撰寫等工作。

(二)、求真務實、盡職盡責，做好檢查工作。

認真履行審計員職責，做好審計工作。在檢查中認真仔細，精益求精，認真檢查每一項工作內(nèi)容，做好紀錄，對發(fā)現(xiàn)的問題出整改意見，提高了網(wǎng)點的核算質(zhì)量，增強了內(nèi)控管理水平，防范了操作風險的發(fā)生。

三、回顧檢查自身存在問題。

一是學習不夠。當前，以信息技術(shù)為基礎的新經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，新情況、新問題層出不窮，新知識新科學不斷問世，面對嚴峻的挑戰(zhàn)，缺乏學習的緊迫感和自覺性。

二是工作較累的時候，有過松弛思想，這是政治素質(zhì)不高，也是自己世界觀、人生觀、價值觀不高的表現(xiàn)。

四、針對以上問題，今后的努力方向是：

一是加強理論學習，進一步提高自身素質(zhì)，對前臺金融業(yè)務的熟悉不能取代提高個人素質(zhì)更高層次的追求，必須通過學習增強分析問題、解決問題的能力。

二是增強大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領導和同事們把工作做得更好。

總之，在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務，但仍存在問題和不足之處，這些問題和不足之處在今后的實際工作中將得到逐步改善，并充分發(fā)揮審計員的職能作用，全面提升工作水平。

2021審計個人工作總結(jié)2我校在某某年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進學校財務管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室某某年度年初工作計劃和學校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：

一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。

二、認真學習相關(guān)業(yè)務，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。

三、對學校的財務收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益

根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：

1、對學校的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學校收入的情況。

2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求。

各項支出均屬合理。

3、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);

固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計，學校從某某年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費

5、對學校收費情況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理，只按規(guī)定收取了相應的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。

并對學生生活費給予了補助。

四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。

1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。

在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題

2、全面審計，突出重點。

對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3、完善了制度，嚴格了管理。

嚴格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。

4、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。

2021審計個人工作總結(jié)3今年以來，__市審計局將加強審計法制建設作為規(guī)范審計行為、提高審計工作質(zhì)量、提升審計執(zhí)行力和影響力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)抓實抓好，通過加大審計法制宣傳力度、建立健全規(guī)章制度、加強法制隊伍建設等一系列有效的措施，推動了審計法制建設的進一步發(fā)展，促進了審計工作的規(guī)范化和科學化。

一是加大審計法制宣傳力度，營造審計執(zhí)法的良好氛圍。為使社會公眾了解審計工作流程、審計處理處罰依據(jù)等內(nèi)容，連續(xù)一個半月在當?shù)刂髁髅襟w連載審計法律法規(guī)知識問答，對《審計法》、《審計法實施條例》等主要審計法律進行了集中宣傳，提高了群眾對審計工作的認知度。印制了審計法律法規(guī)宣傳冊，對審計機關(guān)的職責、權(quán)限和應履行的法律責任以及被審計單位的責任、義務、權(quán)利等進行了詳盡說明。舉辦了全市審計法律法規(guī)知識競賽活動，調(diào)動了社會公眾學法用法的積極性，擴大了審計工作的社會影響力。

二是建立完善制度體系，提升規(guī)范化水平。加強審計機關(guān)內(nèi)部管理，實行千分考核法，出臺了《__市審計局目標管理考核暫行辦法》，從審計實施、教育培訓到工作紀律、科研宣傳，層層賦分，實現(xiàn)了對干部業(yè)績的量化考核，形成了科學的管理機制。努力提高審計業(yè)務的規(guī)范化程度，出臺和完善了《__市審計局審計項目審理工作暫行辦法》、《審計統(tǒng)計工作考核辦法》、《加大重點審計項目實施力度提高審計質(zhì)量和水平的意見》、《違反財經(jīng)法規(guī)行為審計定性和處理處罰向?qū)А?、《審計業(yè)務流程規(guī)范及模板》等審計業(yè)務制度13項，為審計規(guī)范化建設提供了保障。

三是加強審計法制隊伍建設，提供堅實人才保障。在審計力量緊張的情況下調(diào)整充實了審計法制隊伍，為推進法制建設奠定了基礎。成立了一支24人的審計普法志愿者服務隊，定期開展審計法律法規(guī)咨詢和宣傳工作。加強法律教育培訓，今年以來，先后組織審計法律知識培訓班6期，培訓230余人次，提高了審計隊伍的法律理論水平。

2021審計個人工作總結(jié)4今年以來，在___公司審計處的指導和支持下，我們鑫金茂工程造價咨詢公司____工程跟蹤審計組緊緊圍繞雙方簽訂的《__建設工程跟蹤審計服務協(xié)議》，以及我公司相關(guān)審計指導性主做好服務，為__建設的投資控制嚴格把關(guān)，完成了全年的跟蹤審計工作目標和任務。

一、工程現(xiàn)場情況

二、開拓性地開展跟蹤審計工作。

我公司跟蹤審計組于20__年1月份開始進駐工程現(xiàn)場開展工作，承擔__工程(1)標段(包括在__、__行政區(qū)域范圍內(nèi)實施的__、__新建項目)的跟蹤審計及造價咨詢?nèi)蝿?，認真完成業(yè)主所委托的各類分包工程和新增工程預算(含工程量清單和標底編制)，完成工程材料、設備采購價格審核;完成工程結(jié)算審核;完成工程預付款、進度款審核等任務。此外，還配合業(yè)主完成工程簽證及變更審批項目報審的造價估算;完成工程變更及簽證審核，并參加現(xiàn)場計量;參加工程方案優(yōu)化比選，并提出跟蹤審計書面意;為配合業(yè)主強化工程造價管理，發(fā)出跟蹤審計工作聯(lián)系單;參加隱蔽工程驗收。

在進行跟蹤審計活動中，我始終按照___公司審計處的要求有力地配合了業(yè)主工程、項目部的投資控制和造價管理工作。盡管工程地點分散，但每個工作日我都會到工程現(xiàn)場巡查，全面地了解工程施工情況和其他事項，回復業(yè)主的造價咨詢和工作要求，并及時向?qū)徲嬏庍M行匯報。實時對施工現(xiàn)場進行勘察，參加隱蔽工程驗收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機進行拍照以存檔備查，掌握詳實的工程原始資料，確保工程計量工作的準確性、科學性。同時，我每月將我的跟蹤審計向主審進行匯報，虛心接受主審的工作指導，并將跟蹤審計的工作要求和業(yè)務安排及時向業(yè)主工程部、項目部以及施工、監(jiān)理單位進行通報，凝心聚力，認真落實。

三、及時向業(yè)主報告處理意見和解決方法。

__工程建設項目投資大，工程施工條件復雜，不可預見因素多，而且有些工程項目在招投標過程中和施工圖設計上也存在一些不完善因素，這些都給工程實施過程中的跟蹤審計和造價控制工作帶來了一定的難度。針對上述情況，我充分發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，通過研究合同及招投標文件，及時向業(yè)主建言獻策，有效地避免了投資浪費。

四、工作體會

領導的重視與支持是搞好審計工作的關(guān)鍵。領導的重視程度越高，審計工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對審計工作的高度重視和大力支持。公司領導對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。

審審計要樹立服務意識。審計工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。

通過近兩年工作，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。在總結(jié)成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的專業(yè)水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。

在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發(fā)揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

2021審計個人工作總結(jié)5時光過的飛快，__年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在__年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!

__年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓，更好的完成__年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結(jié)如下：

一、__年財務審計工作的簡要回顧

(一)財務方面的工作

1、增強財務服務意識

__年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務制度，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司__年及__年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的__年全面預算奠定基礎;

二是提高預算透明度。預算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度;

三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。

一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好__年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了_物流公司、_運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予_物流公司、_運輸公司減免__年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及__年度_物流公司、_運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。

4、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從__年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。

(二)審計方面的工作

1、根據(jù)市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續(xù)鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為__年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務工作的`要求。

(3)加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風險。隨著集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強內(nèi)部管理，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局(公司)審計重點，我部門__年12月31日的財務收支進行了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監(jiān)督崗位

我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經(jīng)驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二、存在的問題

__年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：

1、是需要加大制度建設的力度;

2、是加強對分、子公司的財務管理;

3、是財會人員的整體業(yè)務水平仍有待提高;

4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風尚需改進。

在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導下，按照公司領導的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

第2篇：財務與審計工作總結(jié)范文

實習已經(jīng)過去將近一個月了，思前想后還是得總結(jié)一下打工生活滴～反正開學得交實踐論文，那——就不妨一石二鳥啦，身為會計專業(yè)的學生，同時又對審計懷有濃厚的興趣，因而我選擇到會計師事務所實習，嘗試去感受審計工作的甜酸苦辣。

正式實習的前幾天我就已經(jīng)在網(wǎng)上查清楚到工作地點的公交路線，又牢記著具體的地址，心想萬無一失了。誰知道實習的第一天按著在網(wǎng)上查出來的路線下車后，問了在車站維持秩序的保安和好幾個路人都沒有一個人知道我工作的那棟大廈在哪里。我著急了，怎么可以在實習的第一天出現(xiàn)這種意外呢?于是我見到保安人員就攔截，終于我碰到的第二個保安知道大廈的所在，朝他指著的方向望去才發(fā)現(xiàn)那棟大廈正在裝修，整棟建筑都被竹竿和綠色的尼龍布給包起來了，怪不得我老找不著。在我的加速奔跑下最后在上班時間的前五分鐘到達了辦公室。

辦公室給我的第一感覺就是“空密交錯”。“空”指的是偌大的辦公室卻沒幾個辦公人員;“密”指的是一排排的辦公桌上擺滿了層層疊疊的紙張。簡單的景象卻深刻的反映出了審計工作的最本質(zhì)的特點：忙。辦公室里工作的職員少是因為大部分的員工都出外勤了，而辦公桌上堆滿的是審計報告的工作底稿。審計工作的大部分就是由外勤和出具審計報告構(gòu)成的。找到了自己的位置后我的上司給我的第一個任務就是看底稿。我才發(fā)現(xiàn)審計工作也分很多種，最普遍的當然是年度審計啦，除此之外還有勞保金的審計，離任審計等專項審計。而目前等待整理的底稿中最多的就是年審了，我就先看年審的底稿。其實底稿的格式都一樣，首先是封面，接著是索引，然后是總體的審計計劃，最后是具體業(yè)務的審計。

由于前三項的內(nèi)容都相似，所以對我來說價值最大的就是具體業(yè)務審計的部分了。這部分是審計工作的精髓，凝聚了審計工作的過程。審定了的科目都匯集與此，每個科目都由具體審計計劃，審定表，抽查表組成。后來我從上司口中得知并不是每一個會計科目都有審定的必要，只有被審計單位年度財務報表上出現(xiàn)了的科目才需要審定。而審定表上需要填寫的內(nèi)容有年初審定數(shù)，就是財務報表上的年初數(shù);未審定數(shù)，就是我們核對了被審計單位的明細賬與總賬相符后，總賬上填寫的科目的本年發(fā)生額;已審定數(shù)，就是把年初數(shù)和發(fā)生額相加后的本年余額。一般來說，已審定數(shù)是和被審計單位提供給我們的財務報表上的數(shù)字相同的，如果出現(xiàn)不符就是被審計單位的財務工作出現(xiàn)問題了。除了核對明細賬和總賬外，審計人員還需要從被審計單位的賬簿中抽出一定數(shù)量的業(yè)務，再檢查這些登記入賬的業(yè)務的記賬憑證是否填寫正確，記帳憑證后附有的原始憑證是否齊全。而這項工作的過程就記錄在抽查表上。如果財務報表上的存在本年沒有發(fā)生額的科目，那么這個科目就沒有抽查的必要了。

大概看懂了一點審計工作底稿后，我就開始整理工作底稿的工作了。其實這是一個重復性很強的工作，但由于每間公司的業(yè)務不同，底稿的內(nèi)容也各不相同，我就趁著這個機會努力吸取知識，找出不懂的地方抓緊時間請教上司，卻也感到其樂無窮。畢竟理論與實踐是有著差別的，有時候甚至存在鴻溝。而實習的一個重要目的是感受這些鴻溝并對此作出應有的思考。

我實習的第一個感悟是實習價值的高低取決于自身的積極性。

在一個完全陌生的環(huán)境里，有太多太多的事情你沒有能力把握了。比如是否可以碰到一個主動教導你并且放手讓你做業(yè)務，再指出你的錯誤幫助你進步的上司。能遇到這樣的上司實屬難能可貴，一般情況下前輩們都只顧著自己的工作，交代你做些基本的業(yè)務，做好了他看到有錯誤的地方就自己改掉了，也不會特地的去向你指出。因此到最后自己做的工作到底規(guī)范與否根本無從知道。這時候解決的辦法就只有碰到疑惑的問題時抓住時機去發(fā)問，把握自己可以把握到的盡量讓實習更具價值。

第二個感悟是實習不但是一個提高動手能力的機會，更是一個鍛煉交際能力的時機。

與辦公室里的上司前輩們保持良好的關(guān)系，可以讓你盡快的熟知公司的情況，在遇到困難的時候也能夠及時的得到幫助。很高興的是我做到了和公司的前輩以及實習生相處融洽的這一點，讓我在實習期間心境愉快并得到意外的收獲。第三個感悟是在不斷的挖掘與發(fā)問中我漸漸了解到內(nèi)資會計師事務所在激烈的行業(yè)競爭中的生存困境。為了盡可能的降低營業(yè)成本，以比較優(yōu)惠的價格吸引客戶，留住客戶，內(nèi)資所的一些工作程序存在著不太規(guī)范的情況。比如信函的發(fā)放上，規(guī)范的做法是會計師事務所直接把信函送到被函證的單位的，但內(nèi)資所為了節(jié)約成本會讓被審計單位自己完成函證。在事務所林立的情況下，一方面事務所要創(chuàng)造利潤，另一方面要保證審計報告的質(zhì)量。當兩者產(chǎn)生矛盾的時候，特別是發(fā)生尖銳的矛盾，關(guān)系到事務所生存發(fā)展的情況下，很多時候事務所會以折衷的方法，降低審計工作質(zhì)量來謀求生存。隨著時間的流逝，實習生日漸增多，由于我是第一個進公司的實習生，學習東西比他們早，工作也完成得不錯，負責管理實習生的職員就把教導后進實習生整理審計工作底稿的工作交給了我去完成。所謂人多力量大，在大家的努力下很快經(jīng)過整理的底稿替代了沒整理的底稿占領了一個又一個桌面。這時實習生的管理員就教我如何對已經(jīng)整理過的底稿進行歸檔、裝訂、貼條、保存。

由于工作并不難，我很快就把從整理底稿到將底稿保存到鐵柜里的這條流水線掌握到手了。當哪個實習生沒有工作問我有什么可以幫忙的時候我總能交代她們新的工作，也很樂意把我掌握到的知識告訴她們。因為其他實習生對前輩們都有畏懼感，同時覺得我能把工作都完成得很好，所以她們碰到問題的時候就會選擇首先向我詢問;又因為管理員在實習生中與我溝通得最好，所以有什么任務都會交給我去做。最后就變成這樣一種局面：辦公室里名字被叫得最多次數(shù)的就是我了從剛開始在辦公室里走漸漸變成在辦公室里跑來跑去。由于交給我的工作比較多，而幫助其他實習生解決一些工作上的問題也需要時間，我無法在短時間里完成交與的任務。

所以我開始把手上的工作分派給其他工作量比較少的實習生，讓每個人都有充足的工作。再后來，實習生的數(shù)量繼續(xù)增多，中間就會出現(xiàn)一些溝通方面的問題。實習生中碰到諸如此類的問題時她們也會告訴我，希望我能夠從中幫忙解決。而我在盡力化解溝通障礙的同時也能保持與實習生非常良好的關(guān)系。

其實在實習之前我就給這個實習定了一個目標：感受審計工作。我不刻意要求能學到很多的審計知識，能獨立的完成審計的業(yè)務，這些對于一個實習生來說也不現(xiàn)實。我只希望能感受審計人的生活，體會事務所工作的氛圍，了解我理想的行業(yè)是否真的適合我。而結(jié)果是我得到遠遠超過了我開始的要求。其中最珍貴的不是加深了對審計這個行業(yè)的理解，而是實習帶給我的成就感，讓一直帶點自卑情結(jié)的我明白到自己的能力。進入大學以后在參加的活動中我都扮演著一個teammate的角色。而實習中雖然沒有定位職位，我就自然而然的成為了實習生里的leader 的角色，從教導工作，分配任務到調(diào)解矛盾，一步步走來我都能把它們完成到位。上司和實習生們對我的信任讓我更認真細致的完成自己的工作也增添了我的一份自信。真的，自信和出色是相得益彰的，而這些也是快樂的源泉。實習期間和大家一起工作，一起成長我感到由衷的喜悅。

到了最后，我都舍不得離開實習的崗位了，還有幾個實習生叫我不要走，我深切的感受到短短一個月里大家結(jié)下的深厚的情誼。很慶幸自己得到了這個實習的機會，一個讓我更自信的去面對即將到殘酷的經(jīng)歷。

審計專員個人工作總結(jié)二：

經(jīng)過了一年的努力，各個方面都會有一定的發(fā)展和提升，同時也會發(fā)現(xiàn)新的問題，而這些都會在年度工作總結(jié)中體現(xiàn)。如果你還不知道怎樣進行工作總結(jié)，就來瞧瞧吧，下面是小編和大家分享的年度工作總結(jié)的相關(guān)內(nèi)容

一、加強理論學習，不斷提高自身素質(zhì)。

為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，一年來，認真學習貫徹三個代表重要思想、黨的xx大和xx屆三中、四中、五中、六中全會及黨的xx大會議精神，認真學習領會市委擴大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項重點工作。通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，用***理論指導審計工作實踐的水平;進一步堅定社會主義、***主義信念，時刻牢記八恥，堅持一切從人民利益出發(fā)，堅決貫徹、模范踐行三個代表重要思想的要求，自覺抑制不正之風和***現(xiàn)象的侵襲，正確行使手中的權(quán)力。

同時，還注重審計業(yè)務理論學習，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習外，還比較系統(tǒng)的自學了計算機ao審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的以培代審固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學習，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。

二、注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。

自覺遵守審計人員工作紀律，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強黨性修養(yǎng)，牢記兩個務必，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和責任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護大局，維護團結(jié)。

三、依法審計，求真務實。

在審計工作中，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點工作方針，始終能夠做到：科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是，對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調(diào)研、了解，掌握第一手資料;同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻的審計精神。 另外，對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位，因此，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日，一定會盡力安排。

四、廉潔自律、清廉從審。

作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學發(fā)展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作，進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反***的道德防線。

第3篇：財務與審計工作總結(jié)范文

可以說，在2009年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！

2009年是集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓，更好的完成XX年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的個人工作總結(jié)報告如下：

一、2009年財務審計工作的簡要回顧

（一）財務方面的工作

1、增強財務服務意識

2009年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發(fā)展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財務制度，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發(fā)揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、做好會計工作計劃，預算管理得到穩(wěn)步推進

一是細化預算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司2009年及2009年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進行了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的2009年全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。預算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的了解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好2010年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了**物流公司、**運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予**物流公司、**運輸公司減免2009年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及2009年度**物流公司、**運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟收益。

4、切實加強財務管理

根據(jù)集團公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經(jīng)秩序

根據(jù)市局（公司）財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局（公司）的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。

6、加強資金管理的作用

為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。集團公司從XX年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。

2010年年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調(diào)整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的正確領導下，做好2010年個人工作計劃，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，開創(chuàng)工作，為公司財務管理服好務。

第4篇：財務與審計工作總結(jié)范文

2018年是我進入公司財務資產(chǎn)與資金管理部工作的第四年,感謝公司提供了實踐鍛煉的平臺，感謝領導的培養(yǎng)和信任，感謝同事的協(xié)作與幫助，讓我從職場新人逐漸成長為一名專業(yè)的財務人員?，F(xiàn)將一年的工作情況簡要匯報如下。

一、  主要工作內(nèi)容

2018年1至2月我負責水電顧問本部、建管公司和工會的會計工作，3月崗位調(diào)整后負責中南區(qū)域桃源、隆回、崇陽、桂陽、睢縣（11月新增）五家公司和工會的會計工作。崗位日常工作主要包括以下內(nèi)容：

（一）會計核算。負責合同付款流程的審核，收入類單據(jù)的稽核，通用業(yè)務單的填報和其他各項單據(jù)的復核；網(wǎng)銀支付復核，對賬并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；按時完成財務快報、季報和中報的編制工作；完成2017年度水電顧問本部、投資公司本部財務決算報表編制和審計工作；完成中南區(qū)域五家公司2019年財務預算編制上報工作；核對增值稅進項留抵稅額，修改賬表差異；完成水電顧問本部、建管公司、投資公司和工會會計檔案的整理、裝訂工作；負責水電顧問全級次工會報銷單據(jù)的審核、記賬，印章管理和數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作。

（二）稅務管理。負責審核每月納稅申報表；年初認證國際公司增值稅專用發(fā)票1200余張，完成2017年水電顧問本部全年合同印花稅的整理和申報等遺留工作；5月代處理水電顧問本部會計工作期間，完成納稅申報和各類發(fā)票的開具等工作。

（三）統(tǒng)計工作。協(xié)助計劃部填報投資項目經(jīng)營情況月報、季報，協(xié)助運管部填報運行維護費統(tǒng)計報表，編制預算執(zhí)行情況月報，統(tǒng)計售電結(jié)算差異，填報在建和投產(chǎn)項目情況表、應收應付賬款統(tǒng)計表、帶息負債預測表等各類統(tǒng)計報表。

（四）財務管理。負責部門管理制度修編的匯總評審、修改和發(fā)文工作。

（五）財務信息化建設。負責財務系統(tǒng)往來單位、開戶行的維護和整理，期初數(shù)錄入以及預算系統(tǒng)錄入測試工作。

除日?；A性工作外，完成的其他專項財務工作主要包括：配合桃源公司稅務稽查，完成數(shù)據(jù)采集，核實并處理稽查發(fā)現(xiàn)的問題；準備630審計盤點資料；配合完成周志炎經(jīng)濟責任審計、彭凌云經(jīng)濟責任審計，編寫財務相關(guān)整改報告，核實審計問題并進行賬務處理；完成隆回公司寶蓮風電場項目竣工決算審計，根據(jù)補充協(xié)議和造價審計重新編制竣工結(jié)算報表和執(zhí)行概算表；完成崇陽公司金塘項目竣工預結(jié)轉(zhuǎn)報表編制；編寫關(guān)于成立境外平臺公司的請示等。

除財務工作外，作為部門文書，負責組織部門例會和培訓、整理會議紀要，統(tǒng)計上報各類部門信息，并完成黨支部相關(guān)學習、工作以及部門保密員工作。

二、存在主要不足或收獲

工作以來，我主要負責財務會計的基礎核算領域，沒有將所學專業(yè)知識與工作實踐很好的結(jié)合，深感自己在財務分析、管理會計、稅務籌劃等財務核心工作和價值創(chuàng)造領域經(jīng)驗的匱乏。紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行，今后我會在工作中主動思考、積極實踐，努力提高相關(guān)業(yè)務能力，爭取更大程度發(fā)揮財務工作的價值，實現(xiàn)自己職業(yè)選擇的初衷。

第5篇：財務與審計工作總結(jié)范文

(一)離任審計實施難，審計建議難以落實

有些單位接任領導認為離任審計與己關(guān)系不大，敷衍了事，要求被審單位提供的資料和文件難以滿足，審計調(diào)查取證難。離任領導大多任職時間長，少則3-5年左右，多則8-10多年，審計期間跨度大，資料繁多，業(yè)務量大，在此期間有關(guān)政策及財務、當事人變更頻繁，新來人員對過去發(fā)生的一些經(jīng)濟事實不清楚，這些都給審計工作帶來困難，使其無法深入進行，無法揭示深層次的問題，審計質(zhì)量得不到保證。也有些企業(yè)只看到領導在位時的業(yè)績，對其存在的問題不重視不追究，只是一味讓后任去處理，這樣導致繼任者積極性不高、甚者不理前任的遺留問題也不采取有效措施，聽之任之，導致審計結(jié)果利用率低，削弱了審計效果，這樣審計難以發(fā)揮應有的作用。更有甚者，審計者與被審計者的領導層次不清，往往出現(xiàn)同級審計，或者是被審計人員甚至將變成審計人員上級，使審計人員在離任審計伊始就處于困境，存有顧慮。諸多因素，導致了離任審計實施難，審計建議難以落實。

(二)審計人員綜合素質(zhì)不高，內(nèi)部審計力量薄弱,審計質(zhì)量缺乏保證

離任審計是一種綜合性的業(yè)績評價工作，沒有一成不變的工作模式可以借鑒,而且涉及的知識面廣，要求審計人員既要懂財務、審計等方面的專業(yè)知識，又要懂工程、管理、法律等方面的知識，不僅要具備查帳技能，還要具備口頭及書面表達能力、綜合分析能力等。但大多數(shù)內(nèi)部審計人員由會計、審計專業(yè)人才擔任，對工程及法律知識不夠精通或知之甚少，這樣就無法勝任離任審計工作。由于專業(yè)勝任能力的不足，內(nèi)審人員往往采取傳統(tǒng)的內(nèi)審方式方法來做離任審計工作，就無法查出深層次的、普遍的、傾向性的問題，也無法對查出的問題進行透徹的、綜合性的分析，導致無法發(fā)揮離任審計應有的作用，削弱了審計工作的質(zhì)量。

二、針對離任審計工作中的主要問題，提出如下解決思路

(一)科學分類，針對不同類別的離任者選擇不同的審計類型

離任審計的主要目的是正確評價領導干部在任期間的業(yè)績，對其經(jīng)濟責任的履行情況進行客觀評價，肯定成績、找出不足，為組織部門的干部任免與選拔提供科學依據(jù)，因此應該提倡“先審計后離任”的工作模式。但如果對所有的離任者都采取統(tǒng)一模式不僅費時費力也不一定能取得理想的效果，所以有必要對不同的離任者采取不同的審計方法。對于轉(zhuǎn)任、調(diào)任、升遷的領導干部堅持“先審后離”，讓其最大限度的配合審計部門工作，如果真的查出了問題，視問題大小合理進行處理，即可避免干部任用方面的失誤也可增強干部的責任感，并可進一步提高內(nèi)審部門的威信，提高審計效果、成果。對于辭職、退休或不再安排新的領導崗位的干部可以視情況采取“先審后離”或“先離后審”，這樣就可以讓繼任者盡快投身于工作，避免由于前任離任前無心工作而讓企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營工作受到影響。

(二)協(xié)調(diào)內(nèi)部審計與組織、紀檢部門的關(guān)系，加強離任審計工作的配合

離任審計要在審計領導干部主持工作期間的重大財務收支、遵守法律法規(guī)、提高企業(yè)經(jīng)營效率與效果的同時，還要重點審計其對重要資產(chǎn)處置、基建工程建設、重大物資采購等重大經(jīng)濟事項的決策與實施結(jié)果，提出客觀評價，增強其責任心和責任感，提高其治企能力。組織部門應將離任審計結(jié)論作為考核任用干部的主要依據(jù)，并將審計情況寫進考察材料并進行任前公示。紀檢監(jiān)察部門要把審計結(jié)果作為干部率先垂范、廉潔自律的重要憑據(jù)納入廉政檔案管理。

(三)提高效率,確保離任審計工作的質(zhì)量

各部門應增強全局觀念和宏觀意識，加強協(xié)調(diào)配合，將離任審計引入干部管理與監(jiān)督之中。組織和紀檢部門也要監(jiān)督審計結(jié)果的執(zhí)行情況，對于審計中查出來的問題，其整改責任均應由現(xiàn)任主要負責人承擔，并作為對其考核升遷等的依據(jù)。審計方法上要大膽改進，對于管轄單位多,時間跨度長的離任審計,必須采取適當?shù)某闃訉徲嫼椭攸c審計。從賬戶入手,結(jié)合座談、走訪等賬外調(diào)查法,全面真實高效地拿出審計結(jié)果;推行“雙保證書”制度，即被審計單位或個人簽訂向組織提供真實資料保證書，審計人員簽定審計質(zhì)量責任保證書，以相互監(jiān)督和制約。為了降低風險保證審計質(zhì)量，也可以嘗試由多部門聯(lián)合參加的任中專項審計，這樣就有利于解決離任審計時間倉促、工作量大、突擊性痕跡突出的缺陷。離任審計還要充分利用內(nèi)審部門在日常審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題及收集到的資料和外部中介結(jié)構(gòu)在內(nèi)部控制審計中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷等問題，深挖管理層舞弊及管理層凌駕于內(nèi)控之上的行為。審計部門還應實行審計公示制度，促使審計人員履行程序，做到客觀公正、實事求是，同時與被審計領導存在利害關(guān)系的人員必須申請回避。

(四)提高內(nèi)部審計人員素質(zhì)，加強企業(yè)內(nèi)部審計力量

第6篇：財務與審計工作總結(jié)范文

為了規(guī)范我局內(nèi)部審計工作，加強對財務收支及各項經(jīng)濟活動的內(nèi)部審計監(jiān)督，確保我省高速公路管理事業(yè)持續(xù)、快速、健康的發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和《交通行業(yè)內(nèi)部審計工作規(guī)定》，結(jié)合我局工作的實際，2000年我們制定了《****省高速公路管理局內(nèi)部審計工作實施辦法（試行）》。該辦法經(jīng)過三年的試運行，對于規(guī)范和指導我局內(nèi)部審計工作發(fā)揮了積極的作用。隨著我省高速公路事業(yè)的快速發(fā)展和多元化經(jīng)營格局的初步形成，內(nèi)部審計工作越來越顯得重要，為此，我們對《****省高速公路管理局內(nèi)部審計工作實施辦法（試行）》進行了修訂，現(xiàn)將修訂后的《****省高速公路管理局內(nèi)部審計工作實施辦法》印發(fā)給你們，望各單位認真貫徹執(zhí)行。原試行辦法同時廢止。

二00年二月二十日

附件：

****省高速公路管理局

內(nèi)部審計工作實施辦法

第一章總則

第一條為了實現(xiàn)我省高速公路系統(tǒng)內(nèi)部審計工作制度化、規(guī)范化，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《交通行業(yè)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《****省交通行業(yè)內(nèi)部審計工作規(guī)定》，結(jié)合我局的實際，制定本辦法。

第二章組織機構(gòu)和內(nèi)審人員

第二條****省高速公路管理局設審計處，在局長領導下，獨立行使內(nèi)部審計監(jiān)督權(quán)。

第三條審計處對局長負責并報告工作，接受上級審計部門的業(yè)務指導和監(jiān)督。

第四條省高管局所屬處級建制的單位要設專職內(nèi)部審計人員。

第五條內(nèi)部審計人員應保持相對穩(wěn)定，審計部門負責人的任免、審計人員的調(diào)動，要事先征求上級主管審計部門的同意。

第六條內(nèi)部審計人員應具備良好的政治素質(zhì)，要掌握國家的方針、政策和法規(guī)，熟悉本行業(yè)、本單位業(yè)務和經(jīng)營管理，具有較高的審計、會計業(yè)務水平和必要的經(jīng)濟、工程技術(shù)專業(yè)知識。

內(nèi)部審計人員應接受崗位培訓。

第七條內(nèi)部審計人員的專業(yè)技術(shù)職務資格的考試、考評和聘任，接國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八條內(nèi)部審計人員的外勤工作享受適當補貼，具體標準比照當?shù)貙徲嫏C關(guān)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第九條內(nèi)部審計人員應當依法審計、忠于職守、堅持原則、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密，不得、、泄漏秘密、。

第十條內(nèi)部審計人員依法行使職權(quán)受法律保護，任何組織和個人不得打擊報復。

第三章職責

第十一條高管局內(nèi)部審計機構(gòu)主要對本單位及下屬單位的以下事項進行內(nèi)部審計和評價：

（一）財務收支計劃、財務預算執(zhí)行情況、財務決算；

（二）與財務收支有關(guān)的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益；

（三）企業(yè)收入、成本、費用的合法性及其經(jīng)營成果的效益性；

（四）國有資產(chǎn)的完整性及其保值、增值情況；

（五）經(jīng)濟責任審計；

（六）國家投資的工程項目、自籌資金投資的工程項目、集資建房以及其它資金投資的工程項目的開工前審簽、預算、決算及效益；

（七）重要經(jīng)濟合同的訂立及執(zhí)行中的有關(guān)事項；

（八）內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況；

（九）財經(jīng)法規(guī)及規(guī)章制度執(zhí)行情況；

（十）實行目標責任制單位的主要經(jīng)濟指標完成情況；

（十一）完成上級主管部門和本單位領導交辦的其它審計事項。

第十二條對本單位及下屬單位經(jīng)濟管理中的重要問題開展審計調(diào)查。

第十三條向上級主管部門報送下列資料：

（一）審計工作計劃及工作總結(jié)；

（二）審計統(tǒng)計報表；

（三）上級主管部門統(tǒng)一部署的專項審計報告或?qū)徲嬚{(diào)查報告及審計意見書、審計決定；

（四）經(jīng)營管理中的重要問題的審計調(diào)查報告和經(jīng)濟效益審計調(diào)查報告；

（五）嚴重違反財經(jīng)法規(guī)、嚴重損失浪費、貪污受賄等案件的專案審計報告；

（六）其它重要審計項目的審計報告、審計意見書和審計決定；

（七）本部門、本單位內(nèi)部審計工作規(guī)定、制度；

（八）內(nèi)部審計工作信息；

（九）其它有關(guān)資料。

第四章權(quán)限

第十四條高管局內(nèi)部審計機構(gòu)的主要權(quán)限是：

（一）要求本單位有關(guān)部門及所屬單位，報送計劃、預算、決算和有關(guān)報表等資料；

（二）檢查憑證、帳表、決算、資金和財產(chǎn)，查閱有關(guān)文件和資料；

（三）參加有關(guān)經(jīng)營管理、財務和經(jīng)濟管理等方面的會議；

（四）參與重大經(jīng)濟合同簽訂、重要設備更新和技術(shù)改造等經(jīng)濟決策活動；

（五）對正在進行的嚴重違反財經(jīng)法規(guī)和嚴重損失浪費的行為，經(jīng)本單位負責人同意，做出封存有關(guān)帳冊、資產(chǎn)等臨時制止決定；

（六）對阻撓、妨礙審計工作及拒絕提供有關(guān)資料的，經(jīng)本單位負責人批準，可采取必要的臨時措施，并提出追究有關(guān)人員責任的建議；

（七）提出改進管理、提高經(jīng)濟效益的建議和糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為的意見；

（八）對違反財經(jīng)法規(guī)的行為，按照有關(guān)規(guī)定進行處理；對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)和造成嚴重后果負有直接責任的人員，提出處理建議；

（九）對交通專項資金的違紀款項，經(jīng)單位領導批準可采取收繳措施。收繳的款項，按規(guī)定的用途重新安排使用。

第五章程序

第十五條高管局內(nèi)部審計工作的程序是：

（一）根據(jù)國家審計機關(guān)和上級主管部門的部署，結(jié)合本單位的具體情況，擬定年度內(nèi)部審計工作計劃，報經(jīng)本單位領導批準后執(zhí)行；

（二）根據(jù)年度內(nèi)部審計工作計劃或上級主管部門交辦的審計事項，逐一擬定審計工作方案，確定審計范圍、內(nèi)容、方式、時間、審計人員組成和具體分工；

（三）實施審計時應提前三天將審計內(nèi)容、時間、審計組成員及要求配合的工作要求通知被審單位。被審單位應積極配合和協(xié)助，并提供必要的工作條件；

（四）對審計事項，審計人員要取得真實、合法的證明材料，認真編制審計底稿，并由相關(guān)人員簽字確認；

（五）審計終結(jié)，寫出審計報告，征求被審計單位的意見，對有異議的事項進行復查，根據(jù)被審計單位的意見和復查情況修改審計報告，重新認定；

（六）根據(jù)審計報告擬出審計意見書或?qū)徲嫑Q定，連同審計報告一并送本部門、本單位領導審批；

（七）將審批后的審計意見書或?qū)徲嫑Q定送達被審單位。被審單位接到審計意見書或?qū)徲嫑Q定后執(zhí)行。并在規(guī)定的期限內(nèi)以書面形式報告執(zhí)行結(jié)果。被審計單位對審計意見或?qū)徲嫑Q定有異議，可在收到審計意見書和審計決定之日起十五日內(nèi)，向內(nèi)部審計機構(gòu)所在單位負責人提出，該負責人應及時處理。在未做出新的決定之前，原審計意見書或?qū)徲嫑Q定仍然生效；

（八）對采納審計意見和執(zhí)行審計決定的情況，在半年內(nèi)進行檢查，對主要審計項目，進行后續(xù)審計。

第十六條對辦理的審計事項，整理歸檔，并按照有關(guān)規(guī)定進行管理。

第六章獎懲

第十七條對審計工作成績顯著的內(nèi)部審計機構(gòu)、有突出貢獻的審計人員以及揭發(fā)、檢舉違反財經(jīng)法規(guī)、保護國有財產(chǎn)的有關(guān)人員，本單位和上級主管部門應給予表彰和獎勵。

第十八條內(nèi)部審計人泄漏秘密，，等，可根據(jù)情節(jié)輕重給以警告、嚴重警告、開除留用以至開除的行政處分。情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，可提請司法機關(guān)依法追究刑事責任。

第十九條對違反本規(guī)定的單位和個人，根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分、經(jīng)濟處罰或提請有關(guān)部門處理。

第七章附則

第二十條本實施辦法與國家頒布的有關(guān)規(guī)章、制度有抵觸時，按國家規(guī)定執(zhí)行。

第7篇：財務與審計工作總結(jié)范文

一、產(chǎn)生審計風險的因素

（一）審計人員素質(zhì)和能力不高是產(chǎn)生審計風險的重要因素

1、部分人審計人員缺乏有關(guān)審計的風險意識。關(guān)于審計風險的認識，在政府審計中的審計署和省級審計機關(guān)表現(xiàn)得比較明顯，這些機關(guān)的領導對審計風險非常重視，但基層的審計機關(guān)卻缺乏重視程度，對審計風險的認識和重視程度明顯不夠。審計人員的認識問題會產(chǎn)生局部性風險，但是通過管理是可以進行控制的，但是由領導認識不足所導致的風險其影響往往是全局性的，由此帶來的失誤甚至可能是不可挽回的。因此最大的審計風險其實是審計機關(guān)領導的認識風險。在實際的審計工作中，我們不僅需要全面認識審計風險，在看到發(fā)展的機遇的同時還要意識到審計工作面臨的巨大風險，這樣才能更好的開展工作。

2、審計人員專業(yè)能力不強，審計人員素質(zhì)不高和審計技術(shù)方法落后。審計人員的專業(yè)素質(zhì)特別是專業(yè)判斷能力的強弱直接影響到審計質(zhì)量。不合理的知識結(jié)構(gòu)、嚴重缺乏的復合型人才，是導致當前的審計隊伍對新形勢下的審計要求難以達到的主要影響因素。入世以后給我國的審計工作帶來了許多新的審計風險，作為新時期的審計工作者。WTO的規(guī)則，國際通行的審計慣例以及商業(yè)運作模式和規(guī)則都是每一位審計人員必須要了解和掌握的方面，這樣才能更好的開展審計工作，適應新環(huán)境下的審計工作。目前我國的審計技術(shù)和手段還停留在很傳統(tǒng)的階段，賬目基礎審計還是以手工為主，這樣的方式和國際化的需要根本無法適應。這樣的國際大環(huán)境下，作為審計機關(guān)，確定與當前實際情況向符合的審計策略和技術(shù)手段是必須要做的事情，而且要以審計準則的方式將這些技術(shù)手段確定下來。除此之外，對于審計工作人員而言也提出了更高的要求，作為一名審計人員，基礎的查賬技能必不可少，同時還要求掌握會計審計專業(yè)知識、宏觀經(jīng)濟管理知識、電算化審計知識、政策法規(guī)及個人表達能力、綜合分析能力等，只有掌握了這些知識，才能提高自身能力，工作中才能有效規(guī)避審計風險。

3、從業(yè)人員少，與實際需求不相符合。審計工作的特點就是項目多、任務重，這就要求配備更多的審計人員開展工作，從而滿足審計工作的需求。但當前的審計工作面臨的現(xiàn)狀卻是人員缺乏，這是機構(gòu)改革帶來的負面影響。，由于目前審計力量普遍偏少，與繁重的審計任務不想符合，所以每個從事審計的工作者都感覺到極大的工作壓力，甚至于不堪重負，這無疑也會影響到審計工作的開展和工作的質(zhì)量。

（二）來自被審計單位的審計風險

1、被審計單位經(jīng)營管理復雜化，加大了審計風險。

隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模日益擴大，在激烈的市場競爭中企業(yè)的經(jīng)營范圍日益突破單一業(yè)務界限，而成為從事多種產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營和從事多種經(jīng)營業(yè)務活動的綜合經(jīng)營體，因此，這也給審計工作帶來了極大的風險，經(jīng)營環(huán)境復雜多變、競爭中的不確定性都會對審計工作的開展造成影響，增加工作人員出現(xiàn)失查或者失誤的可能性。同時，金融產(chǎn)品創(chuàng)新及衍生金融產(chǎn)品的多樣化，加大了審計風險，導致美國能源巨頭安然公司的破產(chǎn)原因之一就是審計對安然公司大量從事的金融衍生工具和表外融資業(yè)務產(chǎn)生的表外項目風險無能為力。

2、 資料和會計信息的不真實性，增加了審計風險的發(fā)生可能。

虛假會計信息對審計結(jié)果的影響是不言而喻的，被審計單位舞弊行為的隱蔽性和反審計手段的增強，加大了審計風險。審計評價的客觀性直接受到被審查單位提供的資料和會計信息的影響，若提供的資料不真實或者虛假信息，那么審計的結(jié)果也就不能準確反映問題，甚至出現(xiàn)偏差或者是判斷上的錯誤。除此以外，正常的經(jīng)營管理中出現(xiàn)無意識的錯誤較容易被發(fā)現(xiàn)影響也較小，而舞弊行為是有意識、有目的、有針對性的，這種行為多數(shù)是采用極為隱蔽的手段，一般的審計程序是很難發(fā)現(xiàn)其中的問題，從而容易造成極壞的影響。若被審計單位的內(nèi)部控制失靈，則更加大了審計局的檢查風險。

二、防范審計風險的措施

1、加強審計理論研究，樹立全新的審計思維

（1）強化對審計風險理論知識的系統(tǒng)性學習，掌握新的審計方法。對審計的每一步都高度重視，并采取相應的措施防范風險，最大程度降低風險；

（2）更新審計監(jiān)督觀念。審計監(jiān)督的重點應從有形資產(chǎn)審計轉(zhuǎn)移到無形資產(chǎn)審計，重視管理方面和社會效益的審計，強化高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的審計，并促使其快速成長；

（3）樹立競爭觀念，培養(yǎng)創(chuàng)新意識。審計人員應樹立競爭觀念，培養(yǎng)敏捷的反應能力和大膽創(chuàng)新的意識。積極探索適應信息經(jīng)濟的靈活高效的審計模式和方法，力避審計風險。

2、政府機關(guān)審計人員風險意識的樹立

實踐證明，審計人員強烈的風險意識是有效控制風險的關(guān)鍵所在。因此各級審計機關(guān)和廣大審計人員把防范和控制審計風險作為一件大事抓緊抓好，工作中既要認識到審計風險重要性，同時要重視審計工作質(zhì)量的提升，強化審計風險意識。

3、提高審計人員的專業(yè)判斷能力和職業(yè)謹慎。審計人員做出的專業(yè)判斷其實不能說百分之百的準確，因為這從實質(zhì)上說其實是一種主觀的活動，它的準確性會受到判斷主體、客觀環(huán)境等因素的影響。在實際的審計工作中，其實是由很多工作人員分工合作共同完成的，最終的審計評價意見也是在綜合了不同人員的判斷而得出的。這就要求審計人員出于職業(yè)謹慎，在尊重客觀事實和感性認識的基礎上做出專業(yè)判斷，只有這樣才能得出具有可靠性和可信度的評價結(jié)論。由此可見，要達到防范審計風險的目的，審計人員的專業(yè)判斷能力的提高是至關(guān)重要的。

4、加強審計人員的培訓，提高審計人員的專業(yè)能力和綜合素質(zhì)。

一是要加大對審計工作人員的培訓。各級升級部門都應該有計劃地培訓審計人員的業(yè)務能力，通過培訓促進審計人員更新知識，學習并掌握先進的審計手段，從而提高能力。

二是鼓勵審計人員自我學習。鼓勵審計人員提高學歷層次，參加審計、會計職稱考試和CPA、CIA等資格考試，使每一位審計干部成為學習型干部。

三是提升審計人員的責任感和使命感。加強審計職業(yè)道德教育，提升審計人員思想道德素質(zhì)是防范審計風險的首要手段。只有提升了審計人員的素質(zhì)和審計風險的防范意識，才能更好地開展審計工作，同時審計人員在工作中也會更加具備責任心和使命感。

審計人員應具備的基本素質(zhì)：

（1）政治思想素質(zhì)：熱愛祖國，熱愛社會主義，堅持四項基本原則；維護財經(jīng)紀律；有事業(yè)心和責任感：實事求是；廉潔奉公；工作踏實主動，認真負責。

（2）文化素質(zhì)：掌握現(xiàn)代的科學技術(shù)和文化知識，包括基礎知識，專業(yè)理論基礎知識和專業(yè)理論知識。

（3）業(yè)務素質(zhì)：熟悉和掌握現(xiàn)代財務會計和經(jīng)濟知識；審計技術(shù)水平，能掌握和運用對經(jīng)濟活動的預測、決策，計劃、控制、核算、檢查、考核和分析的審計技術(shù)；調(diào)查能力，能根據(jù)審計任務的要求了解情況，搜集材料，取得證據(jù)，為正確的進行審計提供依據(jù)；正確的編寫審計報告、調(diào)查報告、工作總結(jié)和其它資料。

5、實施"承諾書"制度，劃分會計責任和審計責任。

第8篇：財務與審計工作總結(jié)范文

關(guān)鍵詞：工程項目；內(nèi)部審計；提高

一、工程審計效率低下的原因分析

1.建設單位內(nèi)審意識淡薄。目前企業(yè)輕項目管理、或管理技術(shù)人員不足現(xiàn)象嚴重。工程項目承攬后續(xù)管理工作混亂，缺乏對內(nèi)部部門的人員素質(zhì)及工作效果的監(jiān)控和管理，以至于影響到整個工程項目的總體效益。主要表現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部缺乏有效的監(jiān)控制度與措施、內(nèi)審部門不被重視、審計人員偏少或為企業(yè)富余人員、各職能部門人員參與工程項目層度有限或人浮于世。

2.企業(yè)對審計缺乏正確認識。當前，財務審計還是做為項目審計工作的一種重要的審計形式，查錯究弊、事后監(jiān)督，所提建議，大都是事后補救措施，且失去時效，缺乏實際意義。造成審計給人的印象是在查錯誤找證據(jù)的感覺，由此導致被審計單位消極配合，積極防御，雙方關(guān)系緊張，乃至造成整個工程審計環(huán)境欠佳，嚴重影響審計工作的正常開展。而現(xiàn)在推行的全過程跟蹤審計，也由于審計部門與項目單位缺乏有效溝通，且推行時間短，認識不足。

3.缺乏足夠的新審計技術(shù)和方法的支持。隨著新知識、新工藝和新技術(shù)的快速發(fā)展，對傳統(tǒng)的審計技術(shù)和方法形成了很大的沖擊和挑戰(zhàn)。人性化的電子信息平臺和通訊技術(shù)日益發(fā)達，信息技術(shù)被廣泛應用于各個領域，單就會計電算化而言，已遠遠走在了審計工作前面。許多審計還停留在手工查賬的基礎上，對新技術(shù)的應用感到無所適從，更別說技術(shù)開發(fā)了。目前，計算機犯罪、高智商犯罪呈上升趨勢，傳統(tǒng)的以手工會計信息系統(tǒng)為基礎的審計技術(shù)，實不易發(fā)現(xiàn)層層設防的隱蔽問題。

4.審計人員知識、專業(yè)結(jié)構(gòu)單一。工程審計是以節(jié)約工程建設成本，提高項目經(jīng)濟效益為直接目的審計，它從技術(shù)上、經(jīng)濟上尋求提高經(jīng)濟效益途徑，屬于較高層次的審計，對實施審計的人員來說，除要求具備審計專業(yè)知識技能外，還需要知識面寬，素質(zhì)高。國外工程審計開展比較好的國家在吸納審計人員方面就比較注重人員素質(zhì)的綜合性。

二、如何充分加強工程內(nèi)審的作用

1、首先在內(nèi)部明確工程管理和審計工作思路，建立有利于充分發(fā)揮跟蹤審計作用的平臺。跟蹤審計的引進意味著在錯綜復雜的基建管理中新的利益體的介入，可能會打破目前基建工作的平衡局面，造成工作方式和利益的重新調(diào)整。所以跟蹤審計的引進從某種程度上講，不僅是基建工作方式方法的改變，而且是基建管理體制和管理觀念的變革。建設單位必須自上而下統(tǒng)一思想，轉(zhuǎn)變觀念，為跟蹤審計的進入和發(fā)揮應有的作用創(chuàng)造必要的條件。必須明確跟蹤審計的管理職責與分工以及功能定位，制定與跟蹤審計相適應的基建財務管理辦法。

2、審慎選擇審計服務單位。在目前的市場環(huán)境下，能夠提供審計服務的造價咨詢公司多如牛毛，但在服務理念、能力和態(tài)度等方面良莠不齊，而且目前的跟蹤審計還處于摸索階段，有關(guān)部門在工作程序、內(nèi)容和方法等方面并沒有相應的規(guī)范，基本上還屬于一種定單服務。所以可以通過議標的方式確定提供跟蹤審計服務的造價咨詢公司。在議標過程中工作質(zhì)量和信譽、服務理念和審計方案作為考察重點，報價高低只是參考依據(jù)之一，甚至是一個不重要的因素，畢竟審計費用不會太高，而且可以通過其它辦法進行控制。那些一味壓低報價、不賺錢也提供服務的單位并沒有得到評委的青睞，因為價格過低有可能帶來服務質(zhì)量降低或互相勾結(jié)等其它風險。在審計服務單位確定后，必須通過合同明確跟蹤審計的職責與要求，便于對工作進行檢查和考核。

3、責成專門的機構(gòu)和人員負責審計管理與協(xié)調(diào)工作。為了創(chuàng)造適宜跟蹤審計作用充分發(fā)揮的環(huán)境，將跟蹤審計與工程監(jiān)理分屬不同的管理部門，其中分院內(nèi)部審計部門負責跟蹤審計工作的管理，分院基建管理部門負責工程監(jiān)理和施工管理，通過職能分工，確保工作的相互牽制和中介機構(gòu)能夠公正地發(fā)表意見。審計管理部門負責對跟蹤審計單位和人員的日常管理并監(jiān)督審計方案的執(zhí)行，定期聽取工作匯報，并對其中存在的問題進行糾正和協(xié)調(diào)。

4、根據(jù)工程造價管理的不同環(huán)節(jié)和階段，有針對性地確定跟蹤審計工作的內(nèi)容和方法。按照工程建設期間劃分，可以將跟蹤審計劃分為前期、中期和后期三個部分，相應地確定每個部分審計的重點內(nèi)容和環(huán)節(jié)。在工程前期，工程還處于工程設計、招標、施工合同簽訂階段，常常是容易忽視審計工作價值的階段。其實跟蹤審計可以充分發(fā)揮在工程預算審核、招標評議、合同條款把關(guān)等方面的作用，將問題提前考慮在前面。在工程施工過程中，工程材料、工藝的選擇以及工程的變更常常是影響工程造價變化的主要原因。跟蹤審計的工作重點就在于對監(jiān)理和施工單位提出的設計變更進行經(jīng)濟技術(shù)分析，提出優(yōu)化建議，為甲方提供決策依據(jù)。另外還必須參與材料的選購工作，包括參與甲方材料考察，提供材料的市場行情和參考價格；對現(xiàn)場的實際施工情況進行監(jiān)督，并對隱蔽工程進行鑒證；對工程進度進行核算，為工程進度款的支付進行把關(guān)。在工程后期，跟蹤審計的工作重點在于造價審核和工作總結(jié) 。由于前期工作比較到位，造價結(jié)算審核工作一般比較簡單，爭議和對立的情況不會很多，所以審計人員必須按照要求對整個工程進行總結(jié)，為甲方提高管理水平提供建議。

參考文獻：

第9篇：財務與審計工作總結(jié)范文

總結(jié)所要反映的是全局工作或某項工作的全貌,所以在內(nèi)容安排上要考慮到方方面面,全局工作不能遺漏哪個方面,單項工作不能遺漏哪個環(huán)節(jié),以下是小編給大家整理的2022試用期轉(zhuǎn)正工作總結(jié)范文，希望對大家有所幫助，歡迎閱讀!

2022試用期轉(zhuǎn)正工作總結(jié)范文1一轉(zhuǎn)眼，成為x公司這個大家庭的一員已經(jīng)兩個月了，在領導的支持、指導以及同事們的幫助下，使我順利度過了從審計人員到財務人員的角色轉(zhuǎn)變，在較短的時間內(nèi)適應了公司的工作環(huán)境，熟悉了財務部各項工作的流程。根據(jù)崗位職責，領導分配我主要從事四方面的工作：公司現(xiàn)x的管理工作;x公司的財務工作;國資、財政月度快報和年度報表的編制工作;每季填寫上交所信息披露標準化報送系統(tǒng)并復核等。下面總結(jié)一下這兩個月的工作情況以及在工作中的收獲、提高和不足。

現(xiàn)x業(yè)務是我們公司今年新開展的業(yè)務，也是公司今年的重點工作。我在以前審計工作中雖然也曾接觸過結(jié)算中心、財務公司等相類似業(yè)務，但現(xiàn)x還是第一次接觸。我在接手現(xiàn)x工作后，通過向同事請教、網(wǎng)絡搜索現(xiàn)x相關(guān)資料，盡快了解了它的業(yè)務原理和操作流程，并起草了公司《現(xiàn)x管理和操作辦法》;積極與工行聯(lián)絡溝通，查找部分子公司賬戶未上公司主賬戶的原因，及時補簽授權(quán)協(xié)議，目前23家單位順利;同時辦理了現(xiàn)x專用賬戶開設的工作，基本解決了現(xiàn)x主業(yè)務與其他業(yè)務在一個賬戶中核算導致現(xiàn)x收支余核算不便的問題。此外及時做好現(xiàn)x臺賬，保證每周一次以電子郵件形式發(fā)到子公司進行核對。

財務工作最基本是做賬，這也是一個財務人員最基本的技能。我的工作涉及到財務浪潮軟件、國資信息收集平臺和財政局的經(jīng)濟效益快報三套軟件的操作。以前在審計工作中雖然也操作過同類型軟件，但那時僅僅使用查詢功能，操作比較簡單，現(xiàn)在是真刀實槍要實際操作了，我不禁也心里沒底，一怕操作失誤，影響財務數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的正確性;二怕操作不熟練手腳慢，影響整個部門工作進度。

但部門領導和同事給予的真摯幫助和耐心指導，使我完全打消了這些顧慮，以較快的速度熟悉和掌握了這些軟件。特別是出三季度報告過程中，在領導的有效帶領下，大家齊心協(xié)力、加班加點，在要求的時間內(nèi)順利完成。通過這次的實戰(zhàn)演練，我也清楚認識到財務部好比是個產(chǎn)品裝配車間，財務報告就是我們的產(chǎn)成品，每個人雖然承擔的工序不同，但只有每道工序都保證質(zhì)量，才能保證最終成品的品質(zhì)，這絕不是一個人的工作，而是整個團隊合作的成果，需要財務部每個人都盡心盡力，盡職盡責。

此外，我還擔任了部分工會經(jīng)費審計工作，審計是我的老本行，但做工會經(jīng)費審計還是第一次，我通過查閱以前經(jīng)費審計檔案、熟悉工會相關(guān)財務會計制、與區(qū)總工會相關(guān)領導積極聯(lián)系、向工會財務請教等方式盡快融入了工作，并順利完成區(qū)總工會對公司本級工會的經(jīng)費審計工作，得到了審計小組同志的肯定。

在部門領導的支持下，我還擔任部分管理工作，例如主持召開部門每周例會，協(xié)助部門領導制定部門工作計劃等，使我的管理能力有了一定提高。

通過這兩個月，我對財務工作有了一定的認識，體會到財務工作與以前從事的審計工作的區(qū)別。審計的基本職能是監(jiān)督，重在查錯糾弊;而會計的基本職能是反映，旨在客觀公正真實地反映企業(yè)的經(jīng)濟狀況和成果。因為基本職能的不同，工作方法自然也不同。原來工作中一般都抓大放小，小金額的問題一般都忽略不計;財務工作就不一樣了，每一分錢都要算得清清楚楚，不能有分毫差錯。我要求自己做到“四心”，即熱心、耐心、細心和責任心。財務工作比較繁瑣，需要有愛崗敬業(yè)的精神，持之以恒，不急躁，不厭煩;工作中嚴肅認真，一絲不茍;要抱著對自己負責、對公司負責、對股民負責的工作態(tài)度。

回顧這兩個月的工作，有收獲也有不足。首先，工作還不夠細心，在求速度的同時還要保證高質(zhì)量;其次，工作還不夠大膽主動;此外，解決問題、處理問題的能力和管理能力還有待提高。財務工作和審計工作一樣，需要不斷學習，要學會在學中思，在思中學，努力提高自己的業(yè)務水平。

這兩個月以來，公司舉辦了形形、豐富多彩的活動，使我深深感受到了公司的勃勃生機和活力，體會到了公司團結(jié)和諧的氛圍，看到了公司的迅速發(fā)展的潛力，我為能成為一名x公司員工感到驕傲和自豪，也希望能和x一起奮斗、一起發(fā)展。今后我會繼續(xù)以飽滿的工作熱情和勤懇的工作態(tài)度做好本職工作，為公司創(chuàng)造價值，為公司更輝煌的明天而奮斗。

2022試用期轉(zhuǎn)正工作總結(jié)范文2我于20x年x月x日成為公司的試用員工，到今天已將近三個月，在這近三個月的時間里，使我學到了很多確實可行的管理經(jīng)驗及新的施工方法，豐富了業(yè)務知識，這些主要得益于領導的培養(yǎng)和同事們的熱心幫助，靜心回顧。在這短短的兩個多月的時間里，我已適應了目前的工作環(huán)境，對工作也逐漸進入了狀態(tài)。在了解公司的制度和工作流程基礎，逐步開展了具體的工作。先將近三個月的工作情況總結(jié)如下：

一、通過向x項目老同事的學習，知道了做為一個內(nèi)業(yè)的基本要求，要負責本項目的各種內(nèi)勤工作，并配合工程師做好各項工作。

二、協(xié)助各工程師完成變更洽商的申報及具體核查工作，使我進一步了解了工程洽商簽證、收方工作及付款模式，公司的整套完整控制體系，不但保證了變更工程數(shù)量的準確性，又有效的控制了成本，為后期結(jié)算提供了詳盡的依據(jù)。

三、配合項目經(jīng)理完成公司和項目上安排的各項工作，以及收集整理與金科廊橋水岸項目有業(yè)務關(guān)系往來的各相關(guān)單位的文件，避免發(fā)生扯皮，維護公司的集體利益。

四、及時傳達集團以及公司的各種通知及活動安排，督促及協(xié)助各工程師合理安排各項工作事宜，圓滿完成各項目工作任務。

以上是我工作這一段時間的心得和體會，衷心的感謝公司給予的我這次試用的機會。在整個工作過程中，我認為自己工作比較認真、負責、細心，具有較強的責任心和進取心;能積極學習新知識、新技能，來提高自己的綜合素質(zhì)，注重自身發(fā)展與進步。但也存在著許多缺點與不足，與公司的要求和期望相比還存在一些問題和差距;對工作的預見性和創(chuàng)造性不夠;具體的經(jīng)驗仍不是很豐富，在日后的工作中仍需要持續(xù)學習，不斷完善、不斷提高。

為此，我特向公司申請：希望能根據(jù)我的工作能力、態(tài)度及表現(xiàn)給出合格評價，使我轉(zhuǎn)為正式員工。

今后，我仍會用謙虛、謹慎的態(tài)度和飽滿的熱情投入到我的工作當中，為公司創(chuàng)造價值，同公司一起展望美好的未來!

2022試用期轉(zhuǎn)正工作總結(jié)范文3三個月的實習轉(zhuǎn)眼就要過去了。于x年6月25日進入x國際招標有限公司，在x貨物招標部主要從事招標業(yè)務的相關(guān)工作。在實習期間，我在領導及同事們的關(guān)心與幫助下，業(yè)務知識和技術(shù)能力得到不斷充實并提高。在此，我就實習期所做的工作向各位領導做如下匯報：

一、認真學習業(yè)務知識，履行崗位職責，服從領導安排。做為一名公司的新進員工，我時刻鞭策自己，在工作中恪守招標守則，不斷學習公司文件，了解公司全新的經(jīng)營理念和管理模式，明確自己的崗位職責。在第一周對招投標常用法律法規(guī)學習，國際國內(nèi)貨物招標流程學習，并完成了公司的測試。

二、主動熱情，以端正的工作的態(tài)度對待每一份工作。到x貨物招標部以后，部內(nèi)的全體人員對我格外照顧，關(guān)心無微不至，使我在這里感覺到了家庭的溫暖，從而能夠使我能夠很快的進入工作角色。主要從事工作如下：參與技術(shù)交流的項目：上海電氣集團(湛江項目鍋爐、汽輪機、發(fā)電機)技術(shù)談判;武漢鍋爐廠、北重公司(湛江項目鍋爐、汽輪機、發(fā)電機)技術(shù)談判;湛江項目原燃料取制樣系統(tǒng)、燒結(jié)成品試驗裝置技術(shù)交流(徐州赫爾斯)。參與標書審查的項目：寶鋼研究院不銹鋼技術(shù)中心拉伸試驗機項目標書審查;不銹鋼事業(yè)部icp發(fā)射光譜儀項目標書審查;寶鋼檢測公司X熒光光譜儀項目標書審查。參與標前會的項目：寶鋼國際行車集中采購(沈陽福州)。參與開評標的項目：寶鋼國際行車集中采購(沈陽福州;梅山夾鉗起重機;寶鋼國際行車集中采購(柳州鄭州重慶);梅山1450扎制油;寶鋼運輸公司框架車配套框架;寶鋼股份直屬廠部2030冷軋25t橋式起重機等。在以上的工作中我按照各位師傅的的吩咐，對招標中的每一個環(huán)節(jié)進行嚴格的操作;使我受益匪淺，不僅從(x導)過硬的專業(yè)素質(zhì)、良好的組織協(xié)調(diào)能力，也學到了招標行業(yè)良好的職業(yè)道德及工作中踏實肯干的工作作風。

三、虛心求教，不斷改進、不斷積累自身業(yè)務技能。作為一名年輕的招標工作者，可能由于經(jīng)驗不足而帶來較多麻煩，但我針對招標中出現(xiàn)問題向師傅虛心求教，積極總結(jié)處理方法，并熱衷于對問題處理方案的積累。例如在x的指導下獨立完成國際標拉伸試驗機項目，包括前期技術(shù)交流，標書審查，編寫招標文件，公告，跟蹤購標，開標等一系列的工作。而期間遇到很多困難，只有2家購買標書，向上海市機電辦申請2家開標，抽取評委時，在國際招標網(wǎng)限定的次數(shù)內(nèi)未抽到足夠的評委，2次向機電辦申請重抽專家。開標前夕得知其中一家臨時決定不參與投標，造成流標。同時由于我的經(jīng)驗不足，在國際招標網(wǎng)上的誤操作，在投標截止時間到之前就修改公告，造成無法提交兩家開標備案，在咨詢了國際招標網(wǎng)工作人員后，及時與上海市機電辦溝通，彌補了之前的錯誤。

總之，在這3個月的實習期內(nèi)我深深的感受著公司的人性化管理，感受到了公司蓬勃向上的動力和體貼關(guān)心員工的暖暖深情。同時我迫切希望能得到公司領導的肯定，按期轉(zhuǎn)正，我會用我的實際行動為x國際招標有限公司的發(fā)展做出自己的一份貢獻。

2022試用期轉(zhuǎn)正工作總結(jié)范文4自從20x年x月入職以來已近三個月，在這近三個月的工作和學習中，接觸了不少人和事，在為自己的成長歡欣鼓舞的同時，我也明白自己尚有許多缺點需要改正。在各級領導的教導和培養(yǎng)下，在同事們的關(guān)心和幫助下，自己的思想、工作、學習等各方面都取得了一定的成績，個人綜合素質(zhì)也得到了一定的提高，現(xiàn)將本人這三個月的工作情況作簡要總結(jié)。

懷著對人生的無限憧憬，我走入了x。在見習期的工作中，一方面我嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度，不遲到、不早退、嚴于律己，自覺的遵守各項工作制度;另一方面，吃苦耐勞、積極主動、努力工作;在完成領導交辦工作的同時，積極主動的協(xié)助其他同事開展工作，并在工作過程中虛心學習以提高自身各方面的能力;除此之外，我還成為了一名光榮的宴會預訂員，除了負責每日的基本客情，我還負責與客人的溝通和聯(lián)系。

現(xiàn)在是我努力學習的階段。三人行，必有我?guī)?，飯店中的每一位同事都是我的老師，他們的豐富經(jīng)驗和工作行為對于我來說就是一筆寶貴的財富。記得我剛到宴會部的時候，對宴會的一切都感到新奇。雖然我學的不是酒店管理專業(yè)，對酒店管理知識知之甚少，但在負責人的盡心教導下，我受益頗多。帶著飽滿的工作熱情，我逐漸熟悉了部門的運作。

作為新人，目前我所能做的就是努力工作，讓自己在平凡的崗位上揮灑自己的汗水，煥發(fā)自己的青春與熱情;使自己得到更多的鍛煉。盡管我只是入門，但是我和其他年輕人一樣對工作充滿著熱情。我經(jīng)常思考的問題就是如何做好本職工作，特別是在年底較忙期間，為此我經(jīng)常向老員工請教。一路走來，在跟隨負責人學習的過程中，深感自己業(yè)務知識和基本技能不足，同時也體會到了基層工作的艱辛!作為一名年輕工作者，我今后的職業(yè)生涯還很長，學習的機會還很多。為早日實現(xiàn)目標，我要求自己：努力工作，保持優(yōu)點，改正缺點，充分體現(xiàn)自己的人生價值，為企業(yè)美好的明天盡一份力。

2022試用期轉(zhuǎn)正工作總結(jié)范文5時間一晃而過，轉(zhuǎn)眼間到公司已經(jīng)三個多月了。這是我人生中彌足珍貴的一段經(jīng)歷，在這段時間里領導及同事在工作上給予了我極大的幫助，在生活上給予了我極大的關(guān)心，讓我充分感受到了領導“海納百川”的胸襟，感受到了“不經(jīng)歷風雨，怎能見彩虹”的豪氣。在肅然起敬的同時，也為我有機會成為公司的一份子而自豪。在這三個多月的時間里，在領導和同事們的悉心關(guān)懷和指導下，通過自身的努力，各方面均取得了一定的進步，現(xiàn)將我的工作情況作如下匯報。

一、通過培訓學習和日常工作積累使我對大發(fā)有了一定的認識。

在9月份，我拿到的第一份資料就是公司簡介，當時覺得企業(yè)規(guī)模較大，發(fā)展空間。經(jīng)過了不太漫長的程序而入職，其間對公司有了一定的了解。通過了三個多月的親身體會，對本職工作和公司有了更深的了解。公司的文化理念：“…，…。”我對這一文化理念非常認同，公司發(fā)展不忘回報社會的壯舉，令人敬佩。公司以人為本、尊重人才的思想在實際工作中貫徹，這是不斷能發(fā)展壯大的重要原因。

二、遵守各項規(guī)章制度，認真工作，使自己素養(yǎng)不斷得到提高。

愛崗敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)是每一項工作順利開展并最終取得成功的保障。在這三個多月的時間里，我能遵守公司的各項規(guī)章制度，兢兢業(yè)業(yè)做好本職業(yè)工作，三個月從未遲到早退，用滿腔熱情積極、認真地完成好每一項任務，認真履行崗位職責，平時生活中團結(jié)同事、不斷提升自己的團隊合作精神。一本《細節(jié)決定成敗》讓我豪情萬丈，一種積極豁達的心態(tài)、一種良好的習慣、一份并按時完成竟是如此重要，并最終決定一個的人成敗。這本書讓我對自己的人生有了進一步的認識，渴望有所突破的我，將會在以后的工作和生活中時時提醒自己，以便自己以后的人生道路越走越精彩。

三、認真學習崗位職能，工作能力得到了一定的提高。

根據(jù)目前工作分工，我的主要工作任務是歷史審稿。通過完成上述工作，使我認識到一個稱職的x人員應當具有良好的專業(yè)基礎、流暢的文字寫作能力、靈活的處理問題能力。

四、不足和需改進方面。

雖然到公司來了三個多月，對公司還不夠了解，審稿熟練程度也不夠，問題還很多。隨著對公司和工作的進一步熟悉，我覺得多做一些工作更能體現(xiàn)自己的人生價值?！皹I(yè)精于勤而荒于嬉”，在以后的工作中我要不斷學習業(yè)務知識，通過多看、多問、多學、多練來不斷的提高自己的各項業(yè)務技能。學無止境，時代的發(fā)展瞬息萬變，各種學科知識日新月異。我將堅持不懈地努力學習各種知識，并用于指導實踐。在今后工作中，要努力做好本職工作，把自己的工作創(chuàng)造性做好做扎實，為公司的發(fā)展貢獻自己的力量。

五、幾點建議。

公司正處于企業(yè)轉(zhuǎn)型期，是一個非常關(guān)鍵的時期，這一時期應該從管理上下工夫，企業(yè)管理的好壞，會決定企業(yè)轉(zhuǎn)型的成敗。

首先，要加強思想觀念的轉(zhuǎn)變，加大培訓力度，特別是管理干部要改變老觀念，要從實干型向管理型轉(zhuǎn)變。領導干部定期參加外培，這樣可以開闊視野、學習管理理論。

其次，公司要健全管理制度、明確崗位職權(quán)、建立激勵機制、完善考核方式。好的制度可以改變?nèi)说男袨?，好的制度可以激勵員工，好的制度可以強化管理。

第三，要做好后繼人才的培養(yǎng)工作。成立十五年了，當年創(chuàng)業(yè)的壯年人已經(jīng)逐漸變成了老年人，這也是客觀規(guī)律，從現(xiàn)在起，要做好老同志的傳幫帶工作，把他們的好做法傳下來，永載史冊。