保險公司的規(guī)章制度精選(九篇)

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第1篇：保險公司的規(guī)章制度范文

保險消費(fèi)者權(quán)益的現(xiàn)狀

一方面，保險業(yè)在過去幾十年迅速發(fā)展；另一方面，與之配套的各種法律法規(guī)卻和保險公司管理制度相對滯后，也進(jìn)一步加劇了保險雙方矛盾的激化,保險行業(yè)得不到健康發(fā)展，保險消費(fèi)者的合法權(quán)益也得不到應(yīng)有的保障。

1．保險條款的問題

消費(fèi)者投訴保險的格式化條款存在不公平、條款用語不嚴(yán)謹(jǐn)、不完善，存在模棱兩可的語句。比如，車險中的“高保低賠”等問題。這些問題的存在對將來的保險理賠、糾紛埋下了隱患。

2．保險銷售誤導(dǎo)的問題

主要表現(xiàn)為不履行必要的說明義務(wù)，夸大高收益，對風(fēng)險不進(jìn)行必要的提示。表現(xiàn)在對投保條件、責(zé)任免除、等待期等重要合同條款不進(jìn)行充分說明和提示；夸大新型人壽保險產(chǎn)品的分紅、投資收益。

3．保險理賠環(huán)節(jié)的問題

保險公司一般較重視業(yè)務(wù)開拓，忽視客戶服務(wù)等方面，存在拖賠、惜賠等現(xiàn)象。

保險消費(fèi)者權(quán)益被侵犯的原因分析

1．相關(guān)制度系統(tǒng)性缺乏且不足

目前，我國與保護(hù)保險消費(fèi)者權(quán)益相關(guān)的制度主要有《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》、《保險法》、保監(jiān)會的大量規(guī)章和規(guī)范性文件等，缺乏整體的可操作性，增加了保險公司實(shí)施相關(guān)措施的難度，也導(dǎo)致保險消費(fèi)者維權(quán)時難以及時、有效地尋找相應(yīng)依據(jù)為自己維權(quán)。另外，保險市場發(fā)展迅速，針對出現(xiàn)的新的侵害保險消費(fèi)者權(quán)益的現(xiàn)象也缺乏及時的規(guī)章制度約束。

2．保險公司粗放化經(jīng)營

部分保險公司特別是中支保險公司熱衷于發(fā)展速度和規(guī)模，追求短期利益，不從長遠(yuǎn)發(fā)展的角度出發(fā)，不能真正圍繞保險消費(fèi)者來制定和執(zhí)行公司的發(fā)展戰(zhàn)略。例如，產(chǎn)品創(chuàng)新不足，市場上保險產(chǎn)品同質(zhì)化較為嚴(yán)重，內(nèi)部責(zé)任追究機(jī)制不完善或執(zhí)行不力，導(dǎo)致侵犯保險消費(fèi)者權(quán)益的行為反復(fù)發(fā)生。

3.消費(fèi)者教育機(jī)制不足

有關(guān)保險基礎(chǔ)知識、保險產(chǎn)品選擇、相關(guān)政策法規(guī)、糾紛處理程序等消費(fèi)者教育內(nèi)容的缺乏，導(dǎo)致消費(fèi)者受教育權(quán)、自主選擇權(quán)、求償權(quán)等重要權(quán)益難以得到有效保障。

結(jié)合目前我國保險消費(fèi)投訴的現(xiàn)狀，我國對保險消費(fèi)者的權(quán)益保障還存在很多問題。這其中有保險立法不足的原因，也有保險人對保險消費(fèi)者權(quán)益重視不夠的原因，更有投保方對保險還缺乏必要的常識，對保險合同不能全面、正確的理解。所以有必要針對目前存在的問題此處相應(yīng)的完善措施，切實(shí)保障保險消費(fèi)者的權(quán)益。

保險消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)體系的構(gòu)建

保險消費(fèi)者權(quán)益一般可以通過三種方式保障：保險消費(fèi)者的自我保護(hù)；保險人的合法經(jīng)營；外界的各種監(jiān)督。在目前中國的保險市場上，上至保監(jiān)會、下至各地的保險行業(yè)協(xié)會、各家保險公司都推出了各種維護(hù)保險消費(fèi)者權(quán)益的舉措，比如各家保險公司都退出了多種消費(fèi)投訴、維權(quán)渠道；部分保險公司已經(jīng)在改革部分險種的條款，以更加切合市場需求度等。但總體來說，以上措施還不能很好的解決保險雙方之間的矛盾，市場的接受性有限。結(jié)合目前保險消費(fèi)者權(quán)益的現(xiàn)狀，要三種方式并舉，構(gòu)建保險消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)體系。筆者認(rèn)為，在目前保險市場上還需要在以下方面加強(qiáng)管理。

1．法律制度構(gòu)建

2009年《保險法》進(jìn)行了修訂，當(dāng)然，保險行業(yè)不斷發(fā)展，出現(xiàn)了很多新問題，目前的修訂還是不夠。針對目前保險消費(fèi)中存在的突出問題，特別是新出現(xiàn)的侵害保險消費(fèi)者權(quán)益的問題，建議適時地以法律法規(guī)、實(shí)施細(xì)則的形式進(jìn)行規(guī)定。比如，機(jī)動車輛保險中的無有效駕駛證的概念目前各保險公司有不同的規(guī)定，建議制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，防止不必要的理賠糾紛。目前建議可以從銷售、承保、保全、理賠及糾紛處理等各環(huán)節(jié)出發(fā)，梳理法律、規(guī)章、規(guī)范性文件中關(guān)于保護(hù)保險消費(fèi)者權(quán)益的內(nèi)容，形成系統(tǒng)的制度體系，強(qiáng)化對保險消費(fèi)者權(quán)益等切身利益的保護(hù)。

2．監(jiān)管制度構(gòu)建

保監(jiān)會、各地的保監(jiān)局、保險行業(yè)協(xié)會應(yīng)發(fā)揮其作用，在規(guī)章制度建設(shè)、保單標(biāo)準(zhǔn)化和通俗化、建立獨(dú)立的第三方仲裁結(jié)構(gòu)、救助機(jī)構(gòu)等方面積極行動，加強(qiáng)監(jiān)督管理力度。同時，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)同各保險公司著力推進(jìn)保單的通俗化工作，使消費(fèi)者在購買保險產(chǎn)品時不至于產(chǎn)生誤解，同時減少保險營銷的誤導(dǎo)。保險的專業(yè)性強(qiáng)，標(biāo)準(zhǔn)俗語較多，不容易理解，因此要降低保單單的專業(yè)用語，盡量用通俗化、圖表化的方式進(jìn)行表達(dá)。美國的保險業(yè)就曾進(jìn)行過一次改革，主要內(nèi)容是改良保險產(chǎn)品，重新設(shè)計(jì)保險內(nèi)容，盡量用通俗的語言介紹保險條款。2012年3月14日，中國保險行業(yè)協(xié)會的《機(jī)動車輛商業(yè)保險示范條款》，引起了社會廣泛關(guān)注。這部商業(yè)車險條款行業(yè)范本將引動商業(yè)車險重大變革，在我國車險發(fā)展歷程中有著重要意義，其主要體現(xiàn)為轉(zhuǎn)變商業(yè)車險的經(jīng)營理念和發(fā)展模式，從制度上維護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益。再比如，車險理賠中所需要的索賠單證因?yàn)楦骷夜镜囊蟛煌兴煌?，給保險消費(fèi)者帶來了一定的麻煩，特別是還存在保險公司不一次性告知的情況。針對此問題，就可以以規(guī)章制度的形式由保監(jiān)會或者各地的保監(jiān)局牽頭出面制定統(tǒng)一的車險理賠索賠單證清單，即方面了客戶，又可以提高車險理賠的效率。

3．加強(qiáng)保險消費(fèi)者教育

第2篇：保險公司的規(guī)章制度范文

關(guān)鍵詞：科學(xué)發(fā)展觀；服務(wù)品牌；風(fēng)險防范；執(zhí)行力

《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》(以下簡稱《若干意見》)為保險業(yè)實(shí)現(xiàn)新發(fā)展和新跨越帶來了難得的契機(jī)，它明確了保險業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的定位，明確了保險業(yè)改革發(fā)展的指導(dǎo)思想、總體目標(biāo)和主要任務(wù)，為保險業(yè)更好地融入經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全局、實(shí)現(xiàn)做大做強(qiáng)的戰(zhàn)略目標(biāo)提供了理論依據(jù)和實(shí)踐基礎(chǔ)，必將有力地促進(jìn)我國保險業(yè)在新的歷史起點(diǎn)上實(shí)現(xiàn)更大的突破和更大的發(fā)展。在看到《若干意見》給保險業(yè)帶來巨大契機(jī)的同時，也應(yīng)看到一些公司在更新發(fā)展理念、培育競爭優(yōu)勢、防范化解風(fēng)險、貫徹執(zhí)行上級的方針政策方面，存在的一些問題，亟需以《若干意見》為指導(dǎo)，及時地加以解決，以促進(jìn)業(yè)務(wù)又快又好地發(fā)展。

一、著力避免發(fā)展理念上的失誤，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀

堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，更新發(fā)展理念，轉(zhuǎn)變增長方式，走科學(xué)發(fā)展的道路是保險業(yè)發(fā)展的必然選擇。當(dāng)前，一些公司在發(fā)展的問題上仍存在一些模糊認(rèn)識：一是把發(fā)展單純地看成是上速度、上規(guī)模，忽略展業(yè)承保、核保核賠、經(jīng)營權(quán)限和費(fèi)用支出等經(jīng)營風(fēng)險的管控質(zhì)量，不計(jì)成本、不計(jì)效益盲目發(fā)展。二是一講效益，就簡單放任，減速縮量壓規(guī)模，忽略了市場獲利空間縮小后，利潤形成規(guī)律對產(chǎn)品的市場覆蓋面、占有率的迫切需求。三是一談發(fā)展，特別是在分析發(fā)展能力為什么上不去、盈利水平為什么提不高的問題時，總是強(qiáng)調(diào)客觀，強(qiáng)調(diào)困難，強(qiáng)調(diào)競爭的激烈程度，而較少從主觀能動性方面分析問題，因而不能正視問題，也不能有效地解決問題。四是在發(fā)展的問題上，存在短視行為，不能立足長遠(yuǎn)謀發(fā)展，搶抓機(jī)遇快發(fā)展。要解決以上問題，必須更新發(fā)展理念，轉(zhuǎn)變增長方式，牢固樹立科學(xué)的發(fā)展觀。

(一)發(fā)展要搶抓機(jī)遇。當(dāng)前，《若干意見》的出臺為保險業(yè)的發(fā)展展示出一幅美好的藍(lán)圖：建設(shè)一個市場體系完善、服務(wù)領(lǐng)域廣泛、經(jīng)營誠信規(guī)范、償付能力充足、綜合競爭力較強(qiáng)，發(fā)展速度、質(zhì)量和效益相統(tǒng)一的現(xiàn)代保險業(yè)?？梢灶A(yù)見，隨著《若干意見》精神的逐步落實(shí)，中國保險業(yè)將迎來一個新的快速發(fā)展時期。這就要求保險從業(yè)人員思想上要有新的解放、觀念上要有新的變革、行動上要有新的突破，以求在自主創(chuàng)新、提升服務(wù)水平上，在深化體制改革、提高開放水平、增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展能力上，搶抓機(jī)遇，爭取在業(yè)務(wù)拓展上有較大突破。

(二)發(fā)展要堅(jiān)持效益第一的原則。發(fā)展要靠效益來支撐，又快又好發(fā)展的本質(zhì)是數(shù)量和質(zhì)量、速度和效率、規(guī)模和效益的內(nèi)在結(jié)合與統(tǒng)一。從國內(nèi)產(chǎn)險業(yè)看，近年來盈利空間在逐漸縮小，這就要求必須從收入和支出兩方面來提高公司的盈利能力。發(fā)展必須講成本，講效益的發(fā)展。在服務(wù)能力趨同的情況下，盈利能力的提高就主要體現(xiàn)在綜合成本的控制上，這就要求公司的經(jīng)營要從粗放式向精細(xì)化轉(zhuǎn)變，通過實(shí)施成本控制工程，提高精細(xì)化管理水平來贏得更多的盈利空間。

(三)發(fā)展要有切合本地實(shí)際的科學(xué)合理的規(guī)劃和目標(biāo)。由于保險業(yè)收入與支出存在時間性差異，使得一些公司可以進(jìn)行不計(jì)成本的惡性競爭，而其后果在短期內(nèi)不易被發(fā)現(xiàn)。但從長期來看卻是有百害而無一利。因此，在發(fā)展時一定要克服短期行為，立足全局，立足長遠(yuǎn)，立足可持續(xù)發(fā)展，因地制宜地制定中長期發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)，并狠抓規(guī)劃實(shí)施，一步一個腳印地快速向預(yù)定目標(biāo)邁進(jìn)。

(四)發(fā)展要有強(qiáng)大的動力。隨著競爭主體的不斷增多，發(fā)展的難度也愈發(fā)加大，員工難免會有畏難情緒，這就要求公司在用企業(yè)精神激勵員工的同時，進(jìn)一步深化人事制度和分配制度改革，制定有效的激勵考核措施，用制度、用措施為發(fā)展提供動力。

二、著力培育競爭優(yōu)勢，努力打造公司優(yōu)質(zhì)服務(wù)品牌

目前，由于我國保險市場還處于發(fā)展的初級階段，市場不規(guī)范，服務(wù)水平比較低，存在一些不正當(dāng)競爭手段，有些地方的競爭甚至達(dá)到非理性的地步。在這種情況下，財產(chǎn)險公司如何不斷培育競爭優(yōu)勢，在財產(chǎn)險市場中繼續(xù)保持和發(fā)揮主渠道作用，是一個必須著力解決好的問題。

(一)要樹立正確的競爭觀?，F(xiàn)在保險買方市場已經(jīng)形成。保險主體的增加是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，而主體增加必然要加劇競爭，因此，要樹立正確的競爭觀。競爭是分享，競爭是創(chuàng)造，競爭是雙贏。只有競爭，才能夠促使企業(yè)不斷改善經(jīng)營，促使企業(yè)不斷創(chuàng)新，促使企業(yè)不斷走向成功。客戶與保險公司的關(guān)系，是雙方都用最少的成本換回最大的收益；同樣，保險公司主體之間應(yīng)是相互促進(jìn)、共同提高、一同實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展的關(guān)系。在競爭中要學(xué)會尊重別人，要善于學(xué)習(xí)其它公司的長處，要根據(jù)市場的發(fā)展、自身的能力來競爭，特別是要嚴(yán)禁內(nèi)耗，堅(jiān)決杜絕內(nèi)部惡性競爭的發(fā)生。

轉(zhuǎn)貼于

(二)要不斷培育創(chuàng)新優(yōu)勢。當(dāng)今，在越來越多的產(chǎn)業(yè)中，競爭白熱化，而需求卻增長緩慢甚至停滯萎縮。隨著越來越多的企業(yè)去拼搶有限的市場份額和利潤，無論采取“差異化”還是“成本領(lǐng)先”戰(zhàn)略，企業(yè)取得獲利性增長的空間都越來越小。在這種情況下，企業(yè)如何才能從競爭中脫穎而出?如何才能啟動和保持獲利性增長?美國的勒妮—莫博涅與韓國的W.錢.金共著的《藍(lán)海戰(zhàn)略》為企業(yè)指出了一條通向未來增長的新路。在目前過度擁擠的產(chǎn)業(yè)市場中，硬碰硬的競爭只能令企業(yè)陷入血腥的“紅?！?，即競爭激烈的已知市場空間中，并與對手爭搶日益縮減的利潤額。流連于“紅?！钡母偁幹?，將越來越難以創(chuàng)造未來的獲利性增長。要贏得明天，企業(yè)不能靠與對手競爭，而是要開創(chuàng)“藍(lán)?！?，即蘊(yùn)含龐大需求的新市場空間，以走上增長之路。這種被稱為“價值創(chuàng)新”的戰(zhàn)略行動能夠?yàn)槠髽I(yè)和買方都創(chuàng)造價值的飛躍，使企業(yè)徹底甩脫競爭對手，并將新的需求釋放出來。但是科學(xué)的競爭戰(zhàn)略還需要有創(chuàng)新意識、有創(chuàng)新能力的人員來有效地執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)。所以保險業(yè)要創(chuàng)新，保險公司要發(fā)展就要以科學(xué)的競爭策略武裝人，提高基層業(yè)務(wù)人員的認(rèn)識能力、參與能力與執(zhí)行力。

《若干意見》明確了保險業(yè)自主創(chuàng)新的領(lǐng)域、手段、途徑和目標(biāo)，為保險公司深入推進(jìn)自主創(chuàng)新指明了方向。當(dāng)前，除了要繼續(xù)創(chuàng)新體制機(jī)制外，還要不斷地創(chuàng)新技術(shù)技能，進(jìn)一步深化信息技術(shù)、承保理賠、財務(wù)精算、渠道營銷、風(fēng)險控制等核心技術(shù)技能的創(chuàng)新。另外，還需要不斷創(chuàng)新產(chǎn)品，培育產(chǎn)品方面的競爭優(yōu)勢。以財產(chǎn)險公司為例：

1.加快農(nóng)業(yè)險創(chuàng)新。以往由于缺少足夠的政策扶持，對于處在“農(nóng)民保不起”和“保險公司賠不起”兩難境地的農(nóng)業(yè)險，很多公司從效益的角度出發(fā)，對其發(fā)展是持謹(jǐn)慎態(tài)度的。但在黑龍江省，鄉(xiāng)村人口占總?cè)丝跀?shù)近1／2，農(nóng)業(yè)險及針對農(nóng)村人口的保險業(yè)務(wù)能否開展好，對保險公司實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展有著舉足輕重的作用?！度舾梢庖姟分赋?，要探索建立適合我國國情的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式，將農(nóng)業(yè)保險作為支農(nóng)方式的創(chuàng)新，納入農(nóng)業(yè)支持保護(hù)體系。明確提出了補(bǔ)貼農(nóng)戶、補(bǔ)貼保險公司、補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)再保險的“三補(bǔ)貼”政策，即：中央和地方財政對農(nóng)戶投保按品種、按比例給予補(bǔ)貼；對保險公司經(jīng)營的政策性農(nóng)業(yè)保險適當(dāng)給予經(jīng)營管理費(fèi)補(bǔ)貼；建立中央、地方財政支持的農(nóng)業(yè)再保險體系。有政策扶持的農(nóng)業(yè)險，將成為財產(chǎn)險公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一大亮點(diǎn)，但這個亮點(diǎn)能否很好的發(fā)揮作用，卻取決于能否用好、用活政策，開發(fā)出農(nóng)戶承受得了的、需要的、在政策的支持下公司可承受的險種。

2.加快責(zé)任險創(chuàng)新。責(zé)任險需求將隨著經(jīng)濟(jì)、文化水平的發(fā)展及人民生活水平的提高而變得日益廣泛，在發(fā)達(dá)國家，責(zé)任險占財產(chǎn)險市場比重在30%以上，而在我國這個比例僅為4%左右，可見責(zé)任險有著極其廣闊的發(fā)展空間?！度舾梢庖姟分赋觯翰扇∈袌鲞\(yùn)作、政策引導(dǎo)、政府推動、立法強(qiáng)制等方式，發(fā)展安全生產(chǎn)責(zé)任、建筑工程責(zé)任、產(chǎn)品責(zé)任、公眾責(zé)任、執(zhí)業(yè)責(zé)任、董事責(zé)任、環(huán)境污染責(zé)任等保險業(yè)務(wù)。在煤炭開采等行業(yè)推行強(qiáng)制責(zé)任保險試點(diǎn)，取得經(jīng)驗(yàn)后逐步在高危行業(yè)、公眾聚集場所、境內(nèi)外旅游等方面推廣。進(jìn)一步完善機(jī)動車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險制度。通過試點(diǎn)，建立統(tǒng)一的醫(yī)療責(zé)任保險。

3.加快健康險創(chuàng)新。醫(yī)療體制改革后，居民自己承擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用支出增加了，人們對健康險的需求與日俱增。但現(xiàn)實(shí)中，健康險的有效供給卻嚴(yán)重不足。主要由于目前保險公司沒辦法掌握、控制醫(yī)院的過度醫(yī)療行為，常常為醫(yī)院的“暴利”買單，賠付率極高?！度舾梢庖姟分幸裁鞔_了這個限制健康險發(fā)展的瓶頸，并提出相應(yīng)措施。保險公司應(yīng)抓住契機(jī)，努力開創(chuàng)有利于健康險又快又好發(fā)展的途徑，使健康險這個現(xiàn)在規(guī)模非常小的險種成為公司發(fā)展的一個新動力。

(三)進(jìn)一步培育服務(wù)品牌優(yōu)勢。隨著保險市場的逐步規(guī)范，服務(wù)將成為最重要的競爭手段之一，服務(wù)品牌優(yōu)勢將成為公司發(fā)展的決定因素。所以，在競爭中，要把服務(wù)放在首位，認(rèn)真解決好服務(wù)產(chǎn)品、服務(wù)渠道、理賠服務(wù)等問題，以服務(wù)擴(kuò)份額，以服務(wù)謀發(fā)展，以服務(wù)樹品牌，以服務(wù)促發(fā)展。

三、著力防范風(fēng)險，把風(fēng)險防范作為事關(guān)公司發(fā)展的生命線

《若干意見》對保險公司的風(fēng)險管理提出了新的更高的要求，保險公司應(yīng)充分重視，常抓不懈，努力防范和化解風(fēng)險。當(dāng)前，很多公司經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險為承保風(fēng)險和理賠風(fēng)險。

承保風(fēng)險主要表現(xiàn)為：放松承保管理，盲目追求規(guī)模，承保質(zhì)量降低，承保標(biāo)的風(fēng)險系數(shù)大，出險率高；統(tǒng)一法人意識淡薄，擅自越權(quán)經(jīng)營，超權(quán)限承保，帶來潛在風(fēng)險；承保技能偏低，承保方式原始陳舊，簽單質(zhì)量較差，核保漏洞較多，造成問題保單和后遺癥保單；費(fèi)率水平整體下滑，價格標(biāo)準(zhǔn)背離定價原則，有可能出現(xiàn)較高風(fēng)險標(biāo)的以較低費(fèi)率承保，使經(jīng)營風(fēng)險加大。理賠風(fēng)險主要表現(xiàn)為：理賠管理粗放，勘查定損把關(guān)不嚴(yán)，有的賠案定責(zé)過寬，定損偏高，對未決賠案管理松懈等，造成超額賠付；賠案審批把關(guān)不嚴(yán)，假案、錯案時有發(fā)生，通融賠付和人情賠款等問題較多；一些理賠人員素質(zhì)不高，缺乏專業(yè)知識，難以正確定損理算，造成公司利潤流失；對防災(zāi)工作重視不夠，防災(zāi)措施不到位，防災(zāi)檢查技術(shù)老化，方法單一，防災(zāi)檢查流于形式，導(dǎo)致一些事故發(fā)生。因此，需大力實(shí)施風(fēng)險防范工程。在任何時候、任何情況下，都必須做到狠抓風(fēng)險防范不松懈。

(一)大力強(qiáng)化風(fēng)險防范意識。要教育廣大干部和員工充分認(rèn)識防范風(fēng)險對做大做強(qiáng)、又快又好發(fā)展的重大意義，從我做起，從現(xiàn)在做起，樹立效益第一觀念，依法合規(guī)經(jīng)營，最大限度的防范和化解風(fēng)險。

(二)切實(shí)把好承保關(guān)。加強(qiáng)核保環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理，實(shí)行網(wǎng)上核保和驗(yàn)標(biāo)核保相結(jié)合，成立重大標(biāo)的風(fēng)險評估小組，抓好源頭防災(zāi)，防止“病從口入”。嚴(yán)格遵循條款和費(fèi)率規(guī)章，慎重使用優(yōu)惠政策，積極探索差別費(fèi)率模式，實(shí)行定制產(chǎn)品的差異化定價。嚴(yán)禁超額投保，有效控制和避免道德風(fēng)險。嚴(yán)格控制垃圾業(yè)務(wù)的承保。

(三)努力提高理賠質(zhì)量和管理水平。認(rèn)真貫徹執(zhí)行理賠工作規(guī)定和實(shí)務(wù)流程，實(shí)行精細(xì)化管理和規(guī)范化操作。加強(qiáng)現(xiàn)場查勘工作，按實(shí)務(wù)規(guī)程的要求規(guī)范操作。提高定損工作的準(zhǔn)確性和科技含量。強(qiáng)化未決賠案管理，全面推廣和使用未決賠案管理系統(tǒng)，擠壓水份，摸清底數(shù)。把好賠案審批關(guān)，嚴(yán)防錯案、假案和騙賠案的發(fā)生。嚴(yán)格控制超額賠付，把賠付率控制在合理的范圍內(nèi)。

(四)大力強(qiáng)化防災(zāi)工作。努力提高防災(zāi)檢查工作的科技含量和工作力度，減少災(zāi)害事故發(fā)生頻率。建立健全防災(zāi)規(guī)章制度和防災(zāi)預(yù)案。加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)紀(jì)，及時整改，對風(fēng)險管理方面出現(xiàn)的違規(guī)行為，進(jìn)行責(zé)任追究。

四、著力解決執(zhí)行不力問題，確?！度舾梢庖姟仿鋵?shí)到位

無條件地執(zhí)行上級的方針決策，是公司統(tǒng)一法人制度的根本要求。再好的方針、決策、規(guī)章制度、文件精神，只有堅(jiān)決貫徹執(zhí)行，真正落到實(shí)處，才能切實(shí)收到成效。否則，就會流于形式或成為一紙空文。目前，一些公司對上級精神領(lǐng)會不深，執(zhí)行不力，落實(shí)不到位的現(xiàn)象還比較普遍。執(zhí)行不力、管控不嚴(yán)已成為影響經(jīng)營管理的各項(xiàng)措施得不到有效落實(shí)，盈利能力不能有效提高的一個重要因素。因此，強(qiáng)化執(zhí)行的問題也是當(dāng)前加快發(fā)展必須著力解決的一個重要問題。

執(zhí)行不力主要表現(xiàn)為：對上級下發(fā)的文件和指示，態(tài)度消極，不能積極學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會，而是敷衍了事走過場；對上級下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)不是迎難而上，想方設(shè)法去完成，而是反復(fù)強(qiáng)調(diào)困難，強(qiáng)調(diào)客觀，和上級公司討價還價，形勢變化了仍舊我行我素，任務(wù)明確了仍舊等待觀望，工作部署了仍舊無動于衷；凡事從本單位和個人的利益出發(fā)，對上級下達(dá)的方針政策和規(guī)章制度，對自己有利就執(zhí)行，不利就不執(zhí)行，搞上有政策，下有對策；有雖然執(zhí)行，但執(zhí)行時不善于結(jié)合實(shí)際，不善于創(chuàng)造性工作、創(chuàng)造性執(zhí)行，執(zhí)行效果不理想。

(一)強(qiáng)化統(tǒng)一法人意識，提高領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)行力。各級領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)于部要與總公司保持思想一致、目標(biāo)一致、行動一致，牢固樹立系統(tǒng)上下“一盤棋”的全局觀念，從公司戰(zhàn)略發(fā)展全局出發(fā)，正確處理整體利益與局部利益的關(guān)系，堅(jiān)決摒棄本位主義思想，堅(jiān)決反對搞上有政策，下有對策，而是要帶頭執(zhí)行，帶頭履行好自身職責(zé)，堅(jiān)決完成上級公司下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)指標(biāo)。

第3篇：保險公司的規(guī)章制度范文

以改革為動力，推進(jìn)保險公司內(nèi)部各項(xiàng)管理制度的創(chuàng)新

越來越多的人已經(jīng)認(rèn)識到保險公司的競爭優(yōu)勢主要取決于公司的人才技術(shù)優(yōu)勢和組織管理優(yōu)勢，而不只是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢和資金優(yōu)勢。保險資源配置和經(jīng)營管理能力的差異性以及保險公司利用這些資源的獨(dú)特方式，形成了公司各自的競爭優(yōu)勢和比較優(yōu)勢。建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險公司的自我約束意識，防范和及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，建立公司內(nèi)部相互制衡機(jī)制，確保正確反映公司的經(jīng)營效益，提高公司的核心競爭力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補(bǔ)公司管理中可能存在的缺陷，使公司在市場環(huán)境變化和人員素質(zhì)參差不齊的情況下，實(shí)現(xiàn)公司的市場經(jīng)營目標(biāo)。

保險公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機(jī)制創(chuàng)新，可以參照國際先進(jìn)的管理模式進(jìn)行公司內(nèi)部管理體制的改革創(chuàng)新，比如公司價值鏈管理、組織結(jié)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)績效管理、客戶關(guān)系管理、公司價值管理、銷售渠道管理、服務(wù)質(zhì)量管理、公司品質(zhì)管理、人力資源管理、激勵約束機(jī)制管理等。

2003年車險管理制度改革是保險業(yè)的一次理論創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和實(shí)踐創(chuàng)新，對國內(nèi)保險業(yè)改革的深化、保險公司經(jīng)營增長方式的轉(zhuǎn)變、保險業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及促進(jìn)保險業(yè)快速健康穩(wěn)定發(fā)展將產(chǎn)生重大影響。保險公司應(yīng)及時研究車險管理制度改革對公司的經(jīng)營管理體制所帶來的影響，最大限度地引入市場競爭機(jī)制，通過改革創(chuàng)新推動公司按照市場經(jīng)濟(jì)規(guī)則提高自身的核心競爭力。

按照公司內(nèi)控管理制度的要求，保險公司總分支公司之間應(yīng)該建立嚴(yán)格的管控機(jī)制和費(fèi)率反饋機(jī)制，總公司對分支公司的經(jīng)營活動必須做到心中有數(shù)，及時指導(dǎo)，監(jiān)控到位；應(yīng)建立嚴(yán)格的核保和核賠分離制度，必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權(quán)和違法違規(guī)行為以及違反公司內(nèi)控管理制度的行為，必須認(rèn)真進(jìn)行監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，還應(yīng)及時修改和完善內(nèi)控管理制度。

以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導(dǎo)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)

加強(qiáng)保險公司內(nèi)控管理制度建設(shè)的目的是在新的市場和法律環(huán)境下，將以往保險監(jiān)管部門的部分監(jiān)管責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU公司的管理責(zé)任。保險監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任是保護(hù)被保險人的利益，保證投資人的正當(dāng)投資回報權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險公司合法合規(guī)經(jīng)營并具備足夠的償付能力。以往這種監(jiān)管職能是通過對保險公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的例行檢查來實(shí)現(xiàn)的，但由于保險公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營復(fù)雜程度的提高，保險監(jiān)管部門例行檢查和抽查的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、即時性和有效性遇到了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，增大了保險有效監(jiān)管的難度。在國際化競爭日益激烈的大背景下，保險監(jiān)管部門必須認(rèn)真研究如何充分發(fā)揮保險公司的內(nèi)控管理制度的積極作用，將保險公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)作為強(qiáng)化監(jiān)管的重要內(nèi)容，加強(qiáng)事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管。保險公司則應(yīng)該認(rèn)真檢討和審視公司內(nèi)控管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強(qiáng)對公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財務(wù)、投資等方面的風(fēng)險管理，完善和彌補(bǔ)內(nèi)控管理制度方面的缺陷和不足。

國際上一般將內(nèi)部控制按職能劃分為內(nèi)部會計(jì)控制和內(nèi)部管理控制兩類。前者包括涉及直接與財產(chǎn)保護(hù)和財務(wù)記錄可靠性有關(guān)的所有方法和程序，包括分支機(jī)構(gòu)授權(quán)和批準(zhǔn)制度、責(zé)任分離制度以及對財產(chǎn)的實(shí)物控制和內(nèi)部審計(jì)等。后者包括與管理層業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)的組織機(jī)構(gòu)的計(jì)劃、決策程序、控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況等。

保險公司總公司必須全面掌握分支公司的有關(guān)情況，如分支公司經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)控管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)利與責(zé)任的平衡是否對稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨(dú)立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計(jì)是否健全等。所有這些內(nèi)容要求保險公司必須建立科學(xué)完善的內(nèi)控管理體系，提高操作效率，確保現(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時，保險監(jiān)管部門必須對保險公司內(nèi)部控制管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真檢查和監(jiān)督指導(dǎo)。

以競爭為手段，建立內(nèi)外資保險公司競爭合作機(jī)制

保險公司應(yīng)該具備全球化的戰(zhàn)略眼光和合作意識，提高公司的經(jīng)營管理水平和質(zhì)量，積極主動地參與業(yè)內(nèi)的競爭與合作。如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤，是內(nèi)外資保險公司共同追求的目標(biāo)。保險公司共同開發(fā)和利用保險資源、保險科技、保險信息，以及保險公司在經(jīng)營過程中加強(qiáng)合作，是國際化經(jīng)營的必然要求和發(fā)展趨勢。從管理的層面上看，外資保險公司在內(nèi)控管理制度建設(shè)方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)值得國內(nèi)保險公司學(xué)習(xí)和借鑒。首先，內(nèi)外資保險公司應(yīng)該加強(qiáng)對國際通行的內(nèi)控管理制度的信息溝通和交流，增強(qiáng)公司管理者對加強(qiáng)內(nèi)控管理的意識；其次，應(yīng)注重公司內(nèi)控管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競爭與合作的要求；第三，應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)無序競爭的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新等方面開展競爭活動；最后，共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的協(xié)作精神和協(xié)作方式。

以管理為目標(biāo)，提高公司經(jīng)營管理的整體水平

保險公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結(jié)合、分工明確和有效運(yùn)作的組織保障。合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的力量聚集成為強(qiáng)大的集體力量；可以使保險公司每個員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定形式固定下來，保證保險公司經(jīng)營活動的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服，提高工作效率；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實(shí)現(xiàn)。

圍繞風(fēng)險控制和增進(jìn)效益兩個目標(biāo)，保險公司應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)控管理水平，增強(qiáng)競爭能力，在日益開放的經(jīng)營環(huán)境中立于不敗之地。一是應(yīng)建立高效的風(fēng)險管理機(jī)制，并以此為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險人日益增長的保險需求；二是運(yùn)用高新技術(shù)手段和先進(jìn)方法對風(fēng)險變動趨勢進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測，有效進(jìn)行公司經(jīng)營風(fēng)險的控制和管理；三是完善保險風(fēng)險內(nèi)部控制機(jī)制，對經(jīng)營風(fēng)險實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)控，建立科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)測反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營效益；四是完善公司內(nèi)控管理制度，用制度管人、管機(jī)構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營，并接受保險監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。

以服務(wù)為理念，提升產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的科技含量

產(chǎn)品創(chuàng)新能力反映了公司管理和競爭水平。保險產(chǎn)品的系列結(jié)構(gòu)、規(guī)格品種，特別是產(chǎn)品更新?lián)Q代的頻度，與保險公司產(chǎn)品管理能力的高低有著十分重要的關(guān)系，因此，根據(jù)競爭的客觀需要，保險公司都把優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增加和更新產(chǎn)品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個重要方面。但同時我們必須看到，國內(nèi)保險市場中仍然不同程度地存在著保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)雷同、業(yè)務(wù)單一、創(chuàng)新不足、粗放經(jīng)營等問題。

隨著新《保險法》的實(shí)施，保險監(jiān)管部門放松了對保險條款費(fèi)率的管制，保險公司有了更大的條款費(fèi)率制定權(quán)。因此，在日益激烈的市場競爭中，保險公司應(yīng)該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)框架，認(rèn)真分析市場需求，建立推進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代的產(chǎn)品管理制度，加速開發(fā)公司自身的產(chǎn)品系列，提高公司產(chǎn)品的國際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開拓各種市場空間。培養(yǎng)適應(yīng)產(chǎn)品創(chuàng)新的人才隊(duì)伍，造就一支掌握現(xiàn)代產(chǎn)品風(fēng)險管理技能和方法的高素質(zhì)管理隊(duì)伍，這是完善保險公司管理水平和內(nèi)控機(jī)制的前提。

科技創(chuàng)新引導(dǎo)保險公司的服務(wù)創(chuàng)新。保險公司應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，加快電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的步伐，促進(jìn)辦公自動化，豐富和拓展電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)保險以及由此延伸的服務(wù)手段和領(lǐng)域，提高保險公司的業(yè)務(wù)處理能力和運(yùn)作效率，以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，積極參與保險業(yè)的國際和國內(nèi)競爭。

加強(qiáng)人管理制度可以促進(jìn)服務(wù)質(zhì)量提升。新《保險法》修改的一個重要內(nèi)容是，加重了保險公司對保險中介入和中介業(yè)務(wù)管理的法律責(zé)任和管理責(zé)任。保險公司應(yīng)根據(jù)中介業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際，制定相應(yīng)的保險中介業(yè)務(wù)管理辦法，加強(qiáng)和完善對保險中介業(yè)務(wù)的管理。

目前，保險公司間競爭的重點(diǎn)不再是產(chǎn)品的價格競爭，而是服務(wù)質(zhì)量和方式的競爭。只有通過高質(zhì)、高效、高附加值的服務(wù)競爭，才能將各種保險產(chǎn)品更快更好地送達(dá)顧客，才有利于擴(kuò)大和穩(wěn)定客戶關(guān)系，占有更高的市場份額。

提高保險服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵是靠保險公司服務(wù)意識的增強(qiáng)，靠保險公司服務(wù)的創(chuàng)新。我國加入世界貿(mào)易組織后，保險業(yè)的體制、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結(jié)底都將落在服務(wù)的創(chuàng)新上，因此，提高保險服務(wù)與促進(jìn)保險發(fā)展是相輔相成的，是保險公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險公司要高度重視售前服務(wù)、售中服務(wù)、售后服務(wù)的各個環(huán)節(jié)，遵循公司的工作流程和管理制度，不能因人而異，降低服務(wù)水平和質(zhì)量。以效益為中心，用內(nèi)控制度管控公司所有經(jīng)營行為

保險公司的經(jīng)營目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東價值的最大化，這就需要保險公司對其分支公司的管理層進(jìn)行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標(biāo)履行職責(zé)，有序、有效地開展業(yè)務(wù)，確保公司的經(jīng)營目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。以實(shí)現(xiàn)股東價值的最大化為基礎(chǔ)的管理是一個綜合的管理工具，它可以推動創(chuàng)造價值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點(diǎn)，通過內(nèi)控管理制度和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)施，監(jiān)督和控制公司管理層的經(jīng)營行為。內(nèi)控管理制度是保險公司經(jīng)營效益實(shí)現(xiàn)的保證，而分支公司的管理層既是相關(guān)制度的制定者，又是執(zhí)行者，他們的經(jīng)營行為直接影響內(nèi)控管理制度的執(zhí)行績效。

第4篇：保險公司的規(guī)章制度范文

目前，銀行保險的銷售額已經(jīng)占到了保險公司保費(fèi)收入的30%。接下來，當(dāng)銀行不僅僅是銷售的角色，同時又成為保險公司的股東時，情況會發(fā)生怎樣的變化呢？

據(jù)透露，中國銀監(jiān)會已初步選出4家銀行作為參股保險公司的試點(diǎn)，并已經(jīng)將相關(guān)文件送達(dá)保監(jiān)會處理，合并意見后將上報待批。這4家銀行分別是工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和北京銀行。

銀行及對應(yīng)的參股對象為：工行可能與太平系保險的現(xiàn)有兩大股東中保集團(tuán)與富通集團(tuán)聯(lián)合成立一家新的合資公司，并由這家新公司全資持有太平人壽、太平保險、太平養(yǎng)老與太平資產(chǎn)管理4家公司的股權(quán)；建行則可能通過參與定向增發(fā)的途徑入股幸福人壽；交通銀行和北京銀行的入股對象可能為中保康聯(lián)和太平洋安泰。

中央財經(jīng)大學(xué)中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認(rèn)為，銀行參股保險公司作用有三：一是銀行通過這種綜合經(jīng)營增加新的贏利點(diǎn)；二是銀保股權(quán)合作可以切實(shí)發(fā)揮銀行的網(wǎng)點(diǎn)資源和保險業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的綜合優(yōu)勢，對客戶提供一站式服務(wù)；三是銀行參股將使保險公司的資本金實(shí)力增強(qiáng)，企業(yè)發(fā)展水平和償付能力等將迅速提升。

從近年來出臺的一系列政策可以看出，保監(jiān)會不僅鼓勵保險公司參股商業(yè)銀行，而且對商業(yè)銀行參股保險公司一直持相對積極的態(tài)度。

今年1月16日，經(jīng)國務(wù)院同意，銀監(jiān)會與保監(jiān)會簽署跨業(yè)監(jiān)管合作諒解備忘錄：允許商業(yè)銀行和保險公司在符合國家有關(guān)規(guī)定以及有效隔離風(fēng)險的前提下，按照市場化和平等互利的原則，開展相互投資的試點(diǎn)。這是自2006年保險公司參股銀行獲批之后，金融混業(yè)經(jīng)營的又一突破。

但是，有業(yè)內(nèi)人士指出，保監(jiān)會在考量商業(yè)銀行參股保險公司問題上，也會聽取和重視來自保險業(yè)內(nèi)的一些聲音。比如，有些保險公司對商業(yè)銀行參股進(jìn)入保險公司持保留態(tài)度，他們擔(dān)心由于商業(yè)銀行的參股，會對其他未被參股的保險公司造成較大的影響，從小的方面說，參股了的保險公司將在業(yè)務(wù)的開展上領(lǐng)先未被參股的保險公司；更重要的是，由被參股與否造成的各保險公司之間地位的不同將可能從整體上改變保險業(yè)的生態(tài)格局。

目前，在商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)銷售保險公司的產(chǎn)品，往往是“一對多”的情況――即：一家銀行同時銷售多家保險公司的產(chǎn)品。保險業(yè)內(nèi)有觀點(diǎn)稱，一旦銀行參股后，勢必加強(qiáng)對所參股保險公司產(chǎn)品的銷售力度，甚至可能形成壟斷格局。

對此，泰康人壽銀行保險事業(yè)部副總經(jīng)理于文博表示，銀行參股保險公司后在銀行網(wǎng)點(diǎn)銷售渠道上可能帶來一定程度的壟斷，但目前銀行已經(jīng)將保險產(chǎn)品作為其理財產(chǎn)品的組成部分，是其中間業(yè)務(wù)收入的重要來源，出于利益的考慮，銀行不會局限于僅銷售參股保險公司的產(chǎn)品，而會尋求和其他保險公司更廣闊的業(yè)務(wù)合作。

中央財經(jīng)大學(xué)保險系主任郝演蘇說：“理論上講，銀行參股保險公司可能導(dǎo)致壟斷銷售的情況，但在實(shí)踐中，還要具體看保險產(chǎn)品本身是否具有競爭力。如果保險產(chǎn)品沒有競爭力，銀行完全可能去銷售其他保險公司的產(chǎn)品?！边@一點(diǎn)，從中國郵政與法國人壽合資組建中法人壽這件事情上就可見一斑。在郵政網(wǎng)點(diǎn)，其他保險公司的產(chǎn)品也占據(jù)了相當(dāng)比重，中法人壽的產(chǎn)品反而占比不大。

郭田勇認(rèn)為，在銀保股權(quán)合作中，令監(jiān)管層最為重視的是風(fēng)險防范問題，是如何在兩者之間有效建立“防火墻”的問題。對此，監(jiān)管部門持審慎態(tài)度，特別是在當(dāng)前各項(xiàng)規(guī)章制度還不健全的情況下。

第5篇：保險公司的規(guī)章制度范文

一、保險公司建立內(nèi)部控制機(jī)制的必要性

最新的管理理論研究表明，內(nèi)部控制是管理層為了把錯誤降到最低，并有效進(jìn)行監(jiān)控而建立的對業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的檢查和相互制約的機(jī)制。早在1997年，為防范金融風(fēng)險，健全金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制，中國人民銀行總行就制定了《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》。該指導(dǎo)原則的適用范圍包括所有的金融機(jī)構(gòu)，也包括保險公司。因此保險風(fēng)險控制是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制必不可少的內(nèi)容，保險公司也必須建立內(nèi)部控制機(jī)制。

保險公司的特殊性決定了必須建立內(nèi)部控制機(jī)制。其目的主要有三：一是保證保險人的償付能力，防止保險經(jīng)營的失敗；二是保證保險交易的公平性和公正性，防止利用保險進(jìn)行欺詐；三是保證保險經(jīng)營的效率，提高被保險人的利益。需要從政府、保險行業(yè)、社會等各個層面對保險公司、保險經(jīng)營活動和保險市場進(jìn)行監(jiān)督和管理，從而分為政府保險監(jiān)督、保險行業(yè)監(jiān)督和保險信用評級三個層次。相對于保險公司而言，保險監(jiān)督是一種外在的、強(qiáng)制的監(jiān)督，而公司內(nèi)部控制則是內(nèi)部的、自覺的監(jiān)督。從要達(dá)到保險監(jiān)督的目的來看，外在的監(jiān)督只有通過公司的自我約束，才能真正發(fā)揮作用。自我約束是保險公司內(nèi)在的、對保證保險公司持續(xù)健康發(fā)展起決定性作用的層次，而自我約束能力又取決于及時、有效的內(nèi)控管理。內(nèi)部控制管理與保險監(jiān)督管理是一個事物的兩個層面，前者是內(nèi)因和根據(jù)。

二、當(dāng)前我國保險公司內(nèi)部控制存在的問題

目前，我國保險公司的內(nèi)部控制是建立在授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度基礎(chǔ)上的分層次多級管理，并未明確內(nèi)部控制的構(gòu)成要素，而是直接列出了內(nèi)部控制的內(nèi)容。即內(nèi)部控制還限定在業(yè)務(wù)項(xiàng)目如險種或部門層次上，缺乏采用內(nèi)部控制

要素的觀念，按照業(yè)務(wù)循環(huán)或作業(yè)流程來設(shè)計(jì)動態(tài)的內(nèi)部控制機(jī)制，往往容易造成以下問題：

（一）保險公司不重視事前防范和事中控制

目前，一些保險公司領(lǐng)導(dǎo)管理層的內(nèi)部控制意識淡薄、認(rèn)識簡單化。有的認(rèn)為內(nèi)部控制就是由監(jiān)察部門或?qū)徲?jì)部門對問題的事后監(jiān)督和檢查。在實(shí)際操作中往往重視“亡羊補(bǔ)牢”式的事后監(jiān)督，而輕視“未雨綢繆”式的事前防范，更忽視“兵來將擋，水來土掩”式的動態(tài)事中控制，因此出現(xiàn)事故、案件屢禁不止的現(xiàn)象。

（二）對業(yè)務(wù)流程的控制不足

這主要表現(xiàn)在：有些保險公司的管理層認(rèn)為規(guī)章制度既已制定，下面照章執(zhí)行即可；還有一些管理者把內(nèi)部控制與經(jīng)營管理對立起來，認(rèn)為加強(qiáng)了內(nèi)部控制就會影響到業(yè)務(wù)的發(fā)展，把內(nèi)部控制與公司的發(fā)展和效益的提高對立起來，缺乏把內(nèi)控工作作為一項(xiàng)經(jīng)營管理的基礎(chǔ)性工作加以重視的意識。

（三）對公司內(nèi)部經(jīng)營管理過于放松

具體表現(xiàn)在：在財務(wù)上重會計(jì)核算、輕預(yù)算管理；承保業(yè)務(wù)上重“風(fēng)險”合規(guī)判斷、重要素是否齊全，輕風(fēng)險管理指導(dǎo)和風(fēng)險的評估工作；理賠上重賠付速度，片面強(qiáng)調(diào)結(jié)案率和結(jié)案速度，輕理賠質(zhì)量。

（四）缺少檢查評估和具體處罰條例

據(jù)筆者觀察，目前一些保險公司比較重視自查和各類工作的常規(guī)性檢查，但對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，由于責(zé)任劃分不清、礙于情面或因?yàn)椤凹页蟛豢赏鈸P(yáng)”等思想作怪，往往是大事化小、小事化了，連文件通報也是“隔靴搔癢”，不能切中要害，更缺乏必要的處罰力度和連帶責(zé)任的追究制和問責(zé)制，致使內(nèi)部監(jiān)督和控制失去權(quán)威性和嚴(yán)肅性。

三、新時期完善我國保險公司內(nèi)控機(jī)制的對策建議

（一）建立健全保險公司內(nèi)部會計(jì)系統(tǒng)和內(nèi)部審計(jì)控制

在會計(jì)制度框架內(nèi)建立適應(yīng)公司的統(tǒng)一會計(jì)政策，根據(jù)經(jīng)營管理的需要統(tǒng)一下級公司的核算口徑，明確財務(wù)會計(jì)報告的處理程序與方法，遵循會計(jì)制度規(guī)定的各條核算原則，同時建立內(nèi)部審計(jì)，主要有財務(wù)審計(jì)、經(jīng)營審計(jì)和管理審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)應(yīng)保持相對獨(dú)立性，應(yīng)獨(dú)立于其他經(jīng)營管理部門，最好受董事會或下屬審計(jì)委員會的領(lǐng)導(dǎo)。

（二）完善全面預(yù)算和績效評估制度，建立健全業(yè)務(wù)流程體系

保險公司應(yīng)抓好預(yù)算體系的建立、預(yù)算的編制和審定、預(yù)算指標(biāo)的下達(dá)及相關(guān)責(zé)任人或部門的落實(shí)、預(yù)算執(zhí)行的授權(quán)、預(yù)算執(zhí)行過程的監(jiān)控、預(yù)算差異的分析與調(diào)整、預(yù)算業(yè)績的考核等環(huán)節(jié)；公司還應(yīng)建立以核保、核賠、投資風(fēng)險控制為主要內(nèi)容的內(nèi)部控制制度，堅(jiān)持“雙人勘查、交叉復(fù)核、分級核損、終審歸案”的原則，防止假賠、騙賠案的發(fā)生。嚴(yán)格控制高風(fēng)險、低流動資產(chǎn)比例，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配和現(xiàn)金流量管理。

（三）著力提高公司經(jīng)營管理的整體水平

保險公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結(jié)合、分工明確和有效運(yùn)作的組織保障。合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的力量聚集成為強(qiáng)大的集體力量；可以使保險公司每個員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定的形式固定下來，保證保險公司經(jīng)營活動的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服，提高工作效率；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實(shí)現(xiàn)。圍繞風(fēng)險控制和增進(jìn)效益兩個目標(biāo)，保險公司應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)控管理水平，增強(qiáng)競爭能力，在日益開放的經(jīng)營環(huán)境中立于不敗之地。1.應(yīng)建立高效的風(fēng)險管理機(jī)制，并以此為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險人日益增長的保險需求；2.運(yùn)用高新技術(shù)手段和先進(jìn)方法對風(fēng)險變動趨勢進(jìn)行科學(xué)地預(yù)測，有效進(jìn)行公司經(jīng)營風(fēng)險的控制和管理；3.完善保險風(fēng)險內(nèi)部控制機(jī)制，對經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行控制。

（四）建立內(nèi)外資保險公司競爭合作機(jī)制

保險公司應(yīng)該具備全球化的戰(zhàn)略眼光和合作意識，提高公司的經(jīng)營管理水平和質(zhì)量，積極主動地參與業(yè)內(nèi)的競爭與合作。如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤，是內(nèi)外資保險公司共同追求的目標(biāo)。保險公司共同開發(fā)和利用保險資源、保險科技、保險信息，以及保險公司在經(jīng)營過程中加強(qiáng)合作，是國際化經(jīng)營的必然要求和發(fā)展趨勢。從管理的層面上看，外資保險公司在內(nèi)控管理制度建設(shè)方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)值得國內(nèi)保險公司學(xué)習(xí)和借鑒。1.內(nèi)外資保險公司應(yīng)該加強(qiáng)對國際通行的內(nèi)控管理制度的信息溝通和交流，增強(qiáng)公司管理者對加強(qiáng)內(nèi)控管理的意識；2.應(yīng)注重公司內(nèi)控管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競爭與合作的要求；3.應(yīng)加強(qiáng)對業(yè)務(wù)無序競爭的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新等方面開展競爭活動；4.共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的協(xié)作精神和協(xié)作方式。

第6篇：保險公司的規(guī)章制度范文

關(guān)鍵詞：保險市場；保險人；法律監(jiān)管

文章編號：1003-4625(2008)03-095-04

中圖分類號：F840.69

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

根據(jù)《保險法》第125條的規(guī)定，保險人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取手續(xù)費(fèi)，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位和個人。我國的保險人包括專業(yè)人、兼業(yè)人和個人人。在我國，對于保險人的監(jiān)管，無論是總體監(jiān)管還是分類監(jiān)管，都不夠完善和到位，保險市場亟待監(jiān)管和規(guī)范。

一、對我國保險人監(jiān)管立法的具體分析

保險法律關(guān)系正是為了克服各方當(dāng)事人之間的信息不對稱現(xiàn)象而進(jìn)行的制度和技術(shù)設(shè)置。但是目前我國的立法似乎更多考慮的是如何能夠最大限度地保護(hù)投保人的利益，因此設(shè)置了大量條款來限制保險人，卻忽視了對保險人的行為進(jìn)行規(guī)制和監(jiān)管。由于保險業(yè)務(wù)本身所具有的專業(yè)性和復(fù)雜性，保險合同的內(nèi)容通常是由保險人一方制定，對于保險人制定的格式條款的內(nèi)容，投保人只有接受或拒絕的權(quán)利。因此，為了保護(hù)投保人的利益，我國《保險法》把保險人的行為完全視為保險人的行為，把行為可能會對投保人造成的利益損失，轉(zhuǎn)嫁到保險人身上。保險人在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所得知的有關(guān)訂約的重要事項(xiàng)，即使未轉(zhuǎn)告給保險人，也視為保險人已知悉。只要投保人出具保單，保險人就不能以人未告知為由拒絕賠償?！侗ｋU法》第128條針對保險表見作了規(guī)定：保險人根據(jù)保險人的授權(quán)代為辦理保險業(yè)務(wù)的行為，由保險人承擔(dān)責(zé)任；保險人為保險人代為辦理保險業(yè)務(wù)，有超越權(quán)限的行為，投保人有理由相信其有權(quán)，并已訂立保險合同的，保險人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保險責(zé)任；但是保險人可以依法追究越權(quán)的保險人的責(zé)任。

這些制度設(shè)計(jì)在最大限度保護(hù)投保人利益的同時，忽視了對人行為的監(jiān)管，成為我國《保險法》的明顯缺陷。盡管《保險法》設(shè)專章對保險人和保險經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行了規(guī)定，但是過于原則，操作性不強(qiáng)。從中國保監(jiān)會制定的規(guī)章情況來看，《保險管理辦法》、《保險營銷員管理規(guī)定》已經(jīng)分別于2005年1月1日和2006年7月1日開始施行，《保險兼業(yè)機(jī)構(gòu)管理試點(diǎn)辦法》也已于2006年11月開始在北京和遼寧兩地試點(diǎn)，待時機(jī)成熟即在全國推廣執(zhí)行。唯有我國保險市場問題最多的領(lǐng)域一個人人的監(jiān)管和規(guī)制還適用中國人民銀行1997年11月30日頒布的《保險人管理規(guī)定(試行)》，尚沒有專門調(diào)整個人人行為的法律規(guī)范，給我國的保險人監(jiān)管造成極大的不便。

二、最大誠信原則對我國保險人的適用

最大誠信原則初期主要是保險人約束投保人的工具，保險人往往以投保人破壞此原則為由拒絕履行賠償義務(wù)。至于保險人是否應(yīng)履行同樣的義務(wù)，各國立法通常沒有具體規(guī)定。我們認(rèn)為，為了保護(hù)投保人的利益，最大誠實(shí)信用原則應(yīng)同時適用于保險人和投保人。投保人遵守該原則主要體現(xiàn)在如實(shí)告知和履行保證上，保險人遵守該原則主要體現(xiàn)在棄權(quán)與禁止反言上。而保險人卻一直是《保險法》中誠實(shí)信用原則適用的盲點(diǎn)，大部分論文在論及保險行為風(fēng)險時，只是單純地分析委托一行為的固有缺陷，而忽視了最大誠信原則的適用。保險行為是建立在誠信的基礎(chǔ)之上的，《保險法》卻沒有要求保險人在從事業(yè)務(wù)之前提供任何誠信證明。1997年頒布的《保險人管理規(guī)定》對于保險行為的誠信問題基本上未作任何實(shí)質(zhì)性的規(guī)定，2006年7月開始施行的《保險營銷員管理規(guī)定》在一定程度上彌補(bǔ)了這一缺陷。例如，《保險營銷員管理規(guī)定》第11條第2款規(guī)定：因欺詐等不誠信行為受行政處罰未逾3年的，不予頒發(fā)《資格證書》；第45條規(guī)定，保險公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對保險營銷員的培訓(xùn)和管理，提高保險營銷員的職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)保險營銷員進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動。然而，單單這幾條規(guī)定是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，一則層次太低，僅是部門規(guī)章；二則不夠完善和系統(tǒng)，尚沒有形成體系。一般來說，最大誠信原則對于保險人的要求應(yīng)包括如下兩點(diǎn)：

(一)保險人對投保人的說明義務(wù)

由于保險人的大多數(shù)展業(yè)活動都是通過保險人來完成，因而保險人的說明義務(wù)同樣適用于保險人。首先，保險人要將投保人應(yīng)當(dāng)知道的保險公司的業(yè)務(wù)情況及其信譽(yù)如實(shí)告知投保人。信譽(yù)在一定程度上反映了該公司的公信力和綜合實(shí)力，說明業(yè)務(wù)情況則有利于投保人在知情的基礎(chǔ)上理性地選擇該公司的險種。英國的公示制度就是這一方面的典范，其要求保險公司必須按政府規(guī)定的格式及內(nèi)容，定期將經(jīng)營及其信譽(yù)情況呈報主管機(jī)關(guān)并予以公告。

其次，保險合同作為一種格式合同，專業(yè)性和技術(shù)性強(qiáng)，有關(guān)具體內(nèi)容投保人不一定完全了解，有必要由保險人向投保人解釋清楚。因此，保險人在推銷保險產(chǎn)品時，應(yīng)將其所提供險種的利弊、保險合同的內(nèi)容向投保人如實(shí)說明；并向投保人說明該險種存在的風(fēng)險狀況，以免日后出現(xiàn)糾紛和退?，F(xiàn)象。這既是對投保人利益的保護(hù)，也是保險人展業(yè)的自身要求。

(二)保險人對保險人的忠實(shí)義務(wù)

首先，保險人要如實(shí)地把投保人告知的情況毫無保留地告知保險人。保險人作為保險合同的一方當(dāng)事人，其與投保人聯(lián)系的主要紐帶就是保險人。保險人是否誠實(shí)不欺，直接關(guān)系到保險合同的有效成立和切實(shí)履行。應(yīng)當(dāng)針對保險人的忠實(shí)義務(wù)完善相應(yīng)的制度建設(shè)，例如：在保險公司內(nèi)部建立專門監(jiān)督部門對重大保戶的有關(guān)情況進(jìn)行復(fù)核和檢查，對有作假行為的人給予處分，以至于取消其保險人資格；建立人的獨(dú)立責(zé)任制度：如果保險人進(jìn)行欺騙，給保險公司帶來嚴(yán)重?fù)p失，保險人應(yīng)承擔(dān)獨(dú)立的賠償責(zé)任；加大對保險人的懲罰力度。

其次，保險人要根據(jù)誠實(shí)信用原則保守在展業(yè)中知曉的商業(yè)秘密。商業(yè)秘密在很大程度上決定著保險公司的市場競爭力甚至生死存亡，保險人在展業(yè)中會不可避免地知曉一些商業(yè)秘密。無論是否已經(jīng)離開其服務(wù)的保險公司，保險人都應(yīng)保守商業(yè)秘密，這既是誠實(shí)信用原則的基本要求，也是保險市場有序發(fā)展的前提。

再次，人應(yīng)向保險人就其向投保人收受的款項(xiàng)完整、全面地作出交代。我國保險人在實(shí)踐中早已履行該項(xiàng)義務(wù)，但立法中沒有規(guī)定，英美法系將其作為法定義務(wù)首開先河，一旦人取得保險

費(fèi)用，保險人就可以向保險人提出交代費(fèi)用的要求。我國應(yīng)當(dāng)借鑒英美法系的立法并將其完善。

三、針對我國目前監(jiān)管現(xiàn)狀的對策性研究

我國目前對人的監(jiān)管仍舊是分散不成體系的，《保險法》對人監(jiān)管沒有做出任何系統(tǒng)性的規(guī)定，只有寥寥數(shù)條作了籠統(tǒng)的概括。我國關(guān)于保險人的監(jiān)管法規(guī)主要存在于保監(jiān)會關(guān)于規(guī)范保險人的部門規(guī)章中。2006年新出臺的《保險營銷員管理規(guī)定》對保險營銷員的資格取得、市場準(zhǔn)入、行為規(guī)范和晉職、獎懲標(biāo)準(zhǔn)作了系統(tǒng)的規(guī)定，但是仍沒有厘清保險人和保險營銷員之間的聯(lián)系和區(qū)別，有待于進(jìn)一步的完善。保險作為保險公司的展業(yè)助手，其管理一直是保險公司自行負(fù)責(zé)，監(jiān)管部門過去很少介入，對保險人的發(fā)展沒有很好研究和積極引導(dǎo)，造成了保險展業(yè)超前發(fā)展，而監(jiān)管滯后的被動局面。針對我國的現(xiàn)實(shí)狀況，我們認(rèn)為，應(yīng)建立起以政府的監(jiān)管為規(guī)范，以行業(yè)自律及保險公司的管理為制約的立體監(jiān)管模式。

(一)加強(qiáng)保險監(jiān)督機(jī)構(gòu)對保險人的監(jiān)管

中國保監(jiān)會及其地方保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)是我國的官方監(jiān)管機(jī)構(gòu)，也是保險人監(jiān)管最重要的主體。保監(jiān)會對保險人的監(jiān)管主要體現(xiàn)在立法監(jiān)督和行政管理之中。

第一，我國應(yīng)當(dāng)同世界其他國家一樣，建立健全對保險專業(yè)人、兼業(yè)人和個人人監(jiān)管的法律法規(guī)，盡快出臺《個人人管理辦法》，對個人人的市場準(zhǔn)入、經(jīng)營行為、法律地位等以規(guī)章的形式明確下來。制定嚴(yán)格詳細(xì)的保險人行為準(zhǔn)則，明確對保險人的責(zé)任規(guī)制原則，加大對保險人違規(guī)行為的懲罰力度。

第二，我國應(yīng)借鑒美國的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，繼續(xù)完善保險人資格考試和資格證書制度，提高保險人的準(zhǔn)入門檻，提高監(jiān)管的透明度，公開大部分監(jiān)管信息，例如保險人的資格申請程序，保險人有關(guān)信息及消費(fèi)者對保險人的投訴情況等等。同時，針對個人人市場秩序混亂的現(xiàn)實(shí)，保監(jiān)會應(yīng)致力于建立保險個人人的信譽(yù)評價體系。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，政府監(jiān)管是建立個人人信用體系的有效手段。上海市在2004年率先實(shí)行了保險人的社會聯(lián)合征信模式，向全社會公開其執(zhí)業(yè)信用記錄，市民可以通過電話和網(wǎng)絡(luò)，輕松地查到某個保險人是否有騙保、挪用保費(fèi)等不良記錄，以免合法權(quán)益遭到侵害。個人信譽(yù)信用體系的建立對于維護(hù)投保人的合法權(quán)益、保證保險市場的正常運(yùn)作都將發(fā)揮巨大作用。目前，保監(jiān)會參考了新聞出版總署對記者的管理、公安系統(tǒng)對警察的管理以及旅游部門對導(dǎo)游的管理，開發(fā)出了網(wǎng)上保險營銷員監(jiān)管系統(tǒng)，目前正在山西試點(diǎn)。

(二)充分發(fā)揮保險行業(yè)自律協(xié)會的重要作用

即使在保險監(jiān)管完善的國家，行業(yè)自律協(xié)會依然在保險人行為的監(jiān)督和管理方面發(fā)揮著重要作用，它可以制定統(tǒng)一的關(guān)于保險人的行為準(zhǔn)則和獎懲規(guī)定，也可以建立統(tǒng)一的保險人征信系統(tǒng)和信用體系，以便保險公司和投保人選擇。新加坡和香港的保險自律監(jiān)管都在國際上享有盛譽(yù)。

在新加坡，保險業(yè)按機(jī)構(gòu)類別建立了比較健全的行業(yè)協(xié)會組織體系，在金融監(jiān)管局(MAS)的指導(dǎo)和推動下，各協(xié)會均設(shè)有不同的專業(yè)委員會，共同研究解決自律和發(fā)展方面的重大問題。在實(shí)際工作中，行業(yè)協(xié)會與MAS建立了良好的互動機(jī)制：一方面，許多項(xiàng)目由MAS提出動議和要求，相關(guān)行業(yè)協(xié)會具體落實(shí)；另一方面，行業(yè)協(xié)會也和MAS建立了順暢的溝通機(jī)制，及時反映保險業(yè)經(jīng)營和發(fā)展中遇到的共性問題。

再例如香港，保險業(yè)聯(lián)會是重要的自律性組織。香港保險業(yè)聯(lián)會成立于1988年8月，下設(shè)三個部門，分別為管治委員會、保險登記委員會和上訴裁判處。其中保險登記委員會一方面負(fù)責(zé)登記合格的保險人，另一方面負(fù)責(zé)處理有關(guān)保險人的投訴，為保險公司、客戶提供申訴途徑。保險登記委員會于1995年12月配備了電腦查詢系統(tǒng)，方便香港市民查詢保險人的登記資料，并于1997年4月開始在互聯(lián)網(wǎng)上提供即時查詢服務(wù)。針對保險人的行為，保險登記委員會可采取要求保險公司警告保險人、暫?；蚪K止保險人的活動等措施。香港保險業(yè)聯(lián)會成立后，為規(guī)范會員公司和保險人的行為，提高香港市民的保險意識，頒布了《保險管理守則》和《承保商專業(yè)守則》，鼓勵會員公司采用先進(jìn)技術(shù)，吸收外部經(jīng)驗(yàn)，不斷提高專業(yè)水平。并詳細(xì)制定了保險人的適當(dāng)人選準(zhǔn)則及其推銷保險時應(yīng)遵循的行為規(guī)則。

而在我國內(nèi)地，行業(yè)協(xié)會尚處于起步階段。2004年9月1日，我國首家保險中介行業(yè)協(xié)會在深圳成立。目前，基本上各個省市都已經(jīng)成立了保險行業(yè)協(xié)會組織，這些組織在不同地區(qū)，通過簽訂保險同業(yè)公約，起到了規(guī)范保險市場、加強(qiáng)保險行業(yè)自律的作用，取得了卓有成效的業(yè)績，同時使保險人的活動逐步走向規(guī)范。但總的來看，已成立的保險行業(yè)協(xié)會在其監(jiān)督、協(xié)調(diào)、自律以及規(guī)范市場行為，維護(hù)各方利益、建立平等有序的市場競爭環(huán)境的作用尚未充分發(fā)揮，原因有兩個：一是由于保險市場實(shí)力不均衡，少數(shù)先發(fā)展起來的機(jī)構(gòu)所占市場份額較大，在競爭中處于絕對的優(yōu)勢，與其他小公司談判時地位不可能實(shí)現(xiàn)對等，因而難以通過協(xié)商解決問題。二是目前監(jiān)管部門對市場的管理不夠規(guī)范，保險機(jī)構(gòu)過分依賴監(jiān)管部門的決定和行動，行業(yè)自律機(jī)制和自我調(diào)整機(jī)制缺少獨(dú)立發(fā)揮作用的空間。因此，保險同業(yè)協(xié)會的作用有待于進(jìn)一步加強(qiáng)。

(三)加強(qiáng)保險公司對保險人的監(jiān)管

大多數(shù)文章在論及個人人的失信行為時，首先談到的就是保險人素質(zhì)低下、層次不高。事實(shí)上這種現(xiàn)狀不能簡單籠統(tǒng)地歸結(jié)為營銷人員的素質(zhì)低下，而由此給保險公司的信譽(yù)和形象帶來的損害，更不能完全歸結(jié)到保險人身上。個人人信用問題的各種表現(xiàn)以及由此帶來的惡劣后果，是近些年來保險公司只重視“圈地”式擴(kuò)大經(jīng)營、忽視對保險人管理培訓(xùn)的必然結(jié)果。從保險人的角度來說，趨利避害、追求自身利益最大化是無可非議的，要使個人人做到誠實(shí)守信，嚴(yán)守職業(yè)道德，關(guān)鍵在于設(shè)立一種機(jī)制，使保險人的誠信行為能夠從這種機(jī)制中得到更多的好處和利益，這也正是博弈論的基本觀點(diǎn)。

相對于個人人的素質(zhì)而言，保險公司的經(jīng)營理念和管理水平，對提高個人人的信用程度和道德水準(zhǔn)顯得更為重要。首先，保險公司應(yīng)當(dāng)改變其粗放式的經(jīng)營方式，樹立長遠(yuǎn)的發(fā)展戰(zhàn)略，制定遠(yuǎn)景規(guī)劃，進(jìn)行保險人考核辦法和傭金制度的改革，提高人準(zhǔn)入門檻，強(qiáng)化從業(yè)人員資格管理，加大保險人失信行為的成本，嚴(yán)把人誠信防線的第一關(guān)。其中，改革保險公司的傭金制度是保險公司迫切需要進(jìn)行的工作之一。目前，產(chǎn)險公司的人傭金因業(yè)務(wù)的短期性往往一次性給付，壽險公司的傭金制度一般都是“期初迅速遞減制”，壽險公司給保險個人人的首年傭金比例一般在20％－35％，此后逐年銳減，一般只能獲得5％－10％，通常五年后就不再享有保單傭金，這種傭金制度使保險個人人對收入根本沒有安全感，于是不擇手段地促成新單，從而導(dǎo)致不當(dāng)銷售、劣質(zhì)保單和高流失率等一系列問題。

第7篇：保險公司的規(guī)章制度范文

關(guān)鍵詞：保險業(yè)；財務(wù)控制體系；內(nèi)部控制

中圖分類號：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）01-0-01

一、概述

近年來，隨著社會經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國保險市場也得到了迅速發(fā)展，市場的開放化不斷加強(qiáng)，保險公司迎來了新的發(fā)展機(jī)遇，但由于市場競爭日益激烈，公司面臨的風(fēng)險也越來越大。保險公司的內(nèi)部控制具有社會性、多樣性、復(fù)雜性以及成本高昂性等，這就使得保險公司的內(nèi)部控制難度較大，公司的經(jīng)營管理面臨諸多問題。因此，如何采取科學(xué)合理的措施提高公司的財務(wù)內(nèi)控能力，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全性和完整性，積極有效地防范并化解公司內(nèi)、外部的風(fēng)險是目前保險公司亟待解決的問題。

二、保險公司財務(wù)內(nèi)部控制中存在的問題

（一）缺乏對財務(wù)控制理論的研究，對財務(wù)內(nèi)控的認(rèn)識不足

我國保險業(yè)雖然在財務(wù)內(nèi)控方面展開了探索和創(chuàng)新，也融合了國際上的一些先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，但大多缺乏實(shí)用性，適合我國保險公司實(shí)際經(jīng)營特點(diǎn)以及管理要求等的財務(wù)內(nèi)控理論研究成果及實(shí)踐成果還很少。在這種背景下，很多公司的領(lǐng)導(dǎo)對于財務(wù)內(nèi)部控制的重視不足，對財務(wù)內(nèi)控制度的理解存在許多誤區(qū)。部分公司認(rèn)為財務(wù)內(nèi)控就是通過制定各種規(guī)章制度來約束和控制員工的行為，而沒有將制度落到實(shí)處，制度建設(shè)與管理混淆，沒有及時地對財務(wù)內(nèi)控過程中存在的問題進(jìn)行處理和整改。

（二）內(nèi)控建設(shè)的覆蓋面不夠全面

近年來，隨著保險市場的快速發(fā)展，市場競爭體系也在不斷地完善，許多保險分支機(jī)構(gòu)都建立起了防范和化解內(nèi)外部風(fēng)險的財務(wù)內(nèi)控理念，但還不夠完善。風(fēng)險管理還只停留在公司的高級管理層面，在各部門及各個環(huán)節(jié)還沒有落實(shí)。

（三）缺乏完善的財務(wù)內(nèi)控機(jī)制

目前，我國的保險公司的財務(wù)內(nèi)控制度還不夠完善，部分內(nèi)控制度還沒有真正地建立起來，甚至未建立內(nèi)審制度或者合規(guī)的管理部門，有的即便建立了管理部門，但未對其進(jìn)行分設(shè)，導(dǎo)致管控職能無法落到實(shí)處，財務(wù)內(nèi)控制度還有待進(jìn)一步完善。而部分制度還存在一定的缺陷，且人為操控空間很大，缺乏健全的激勵機(jī)制等。此外，部分內(nèi)控制度不夠細(xì)化，適用性和操作性較差。

（四）內(nèi)部審計(jì)體系不完善

部分保險公司的內(nèi)部審計(jì)體系還不完善，對事前控制和事后監(jiān)督的重視度還不夠。內(nèi)審功能未得到很好的發(fā)揮，執(zhí)行力度嚴(yán)重不足，導(dǎo)致風(fēng)險控制形成盲區(qū)，存在許多違反財務(wù)內(nèi)控制度的行為，而相關(guān)懲罰制度都還不完善，或者未落到實(shí)處，內(nèi)部審計(jì)滯后，財務(wù)內(nèi)控存在空白地帶。

三、完善保險業(yè)財務(wù)內(nèi)部控制的具體措施

（一）加強(qiáng)財務(wù)內(nèi)控意識，對財務(wù)內(nèi)控作用的重視

保險公司的管理人員應(yīng)充分認(rèn)識到財務(wù)內(nèi)控制直接關(guān)系著公司的生存和發(fā)展，建立健全財務(wù)內(nèi)控制度。公司的高層管理者應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)內(nèi)控的重視，做好模范帶頭作用，樹立全體員工的財務(wù)內(nèi)部控制意識，將責(zé)任落實(shí)到崗位和個人。同時，建立健全相關(guān)的管理約束和獎懲制度，做好績效考核工作，以最大限度地激發(fā)所有員工的潛能，并調(diào)動全員參與財務(wù)內(nèi)控的積極性、主動性。通過這一系列的措施來確保財務(wù)內(nèi)部控制制度、責(zé)任以及相關(guān)控制措施能夠貫徹落實(shí)，從而發(fā)揮財務(wù)內(nèi)控在公司管理中的重要作用。

（二）完善公司的治理結(jié)構(gòu)

完善的治理結(jié)構(gòu)是順利進(jìn)行財務(wù)內(nèi)控的前提和基礎(chǔ)保障，是發(fā)揮財務(wù)內(nèi)控制度作用的關(guān)鍵。應(yīng)全面監(jiān)督和控制公司的治理結(jié)構(gòu)，明確地劃分公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，并平衡好執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)與決策權(quán)三權(quán)關(guān)系。并應(yīng)健全激勵機(jī)制，提高對治理結(jié)構(gòu)的監(jiān)督和管理力度，不斷完善公司的治理結(jié)構(gòu)，從而從分地發(fā)揮財務(wù)內(nèi)控的作用。

（三）建立健全財務(wù)內(nèi)控制度

1.明確財務(wù)內(nèi)控目標(biāo)，完善并落實(shí)崗位責(zé)任制

應(yīng)明確公司的財務(wù)內(nèi)控目標(biāo)，圍繞這個目標(biāo)研究并建立健全公司的財務(wù)內(nèi)控體系，從而加強(qiáng)對公司財務(wù)的監(jiān)督。設(shè)置好財務(wù)管理模式、財務(wù)內(nèi)控機(jī)構(gòu)以及內(nèi)部核算體系等，科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙Ω鞑糠值穆毮苓M(jìn)行劃分，將財務(wù)職責(zé)落實(shí)到崗位和個人，規(guī)范財務(wù)內(nèi)控制度的執(zhí)行行為，使財務(wù)內(nèi)控相關(guān)人員在工作中能夠有法可依和有章可循。

2.建立健全各項(xiàng)財務(wù)內(nèi)控制度

應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)的收支審批制度，對于財務(wù)內(nèi)控及其相關(guān)工作項(xiàng)目的授權(quán)權(quán)限、范圍、程度以及具體的責(zé)任內(nèi)容等。應(yīng)建立健全公司的財產(chǎn)清查制度，定期對各項(xiàng)財產(chǎn)以及物資等進(jìn)行全面的盤點(diǎn)、清查和核對，以確保會計(jì)信息的完整性和真實(shí)性，從而保護(hù)公司資產(chǎn)的安全性和完整性。

（四）完善內(nèi)審制度

1.全面提高內(nèi)審人員的綜合素質(zhì)

公司應(yīng)配備具有豐富審計(jì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)且具有較高業(yè)務(wù)水平的專職內(nèi)審人員，同時，加強(qiáng)從業(yè)資格考核，建立健全內(nèi)審考核制度。并應(yīng)對內(nèi)審人員進(jìn)行有計(jì)劃的繼續(xù)教育，使其能夠熟悉國家的相關(guān)政策及法規(guī)，掌握一定的生產(chǎn)經(jīng)營管理能力，精通會計(jì)核算業(yè)務(wù)、熟悉審計(jì)相關(guān)知識和技術(shù)，從而為公司營造一個良好的財務(wù)內(nèi)控環(huán)境。同時也要求所有的內(nèi)控人員應(yīng)具備高度的責(zé)任心和良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)、職業(yè)道德，全面提高公司財務(wù)內(nèi)審質(zhì)量，充分地發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對于公司財務(wù)內(nèi)控的保駕護(hù)航作用。

2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的權(quán)威性和獨(dú)立性，加強(qiáng)內(nèi)審的全過程控制

應(yīng)確保內(nèi)部審計(jì)的權(quán)威性和獨(dú)立性，確保財務(wù)信息的全面性和準(zhǔn)確性，充分發(fā)揮其監(jiān)控作用。此外，應(yīng)加事前、事中以及事后的審計(jì)。做好事前的審計(jì)工作，以預(yù)防風(fēng)險，控制事中的業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，做好事后經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的監(jiān)督和控制，從而全面降低公司的經(jīng)營風(fēng)險，及時地發(fā)現(xiàn)財務(wù)工作中存在的問題，并予以制止和糾正、完善。

總之，財務(wù)內(nèi)控建設(shè)保險公司是全面防范和控制風(fēng)險的重要手段，在規(guī)范公司的經(jīng)營管理行為和提高經(jīng)營管理水平等方面具有積極的促進(jìn)作用。通過積極地探討和改善保險公司的財務(wù)內(nèi)控機(jī)制，可以促進(jìn)保險業(yè)又好又快地發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳洪.試論公司財務(wù)內(nèi)部控制[J].現(xiàn)代商業(yè)，2011（35）：221-222.

第8篇：保險公司的規(guī)章制度范文

轉(zhuǎn)型期財產(chǎn)保險業(yè)存在的風(fēng)險

(一)誠信風(fēng)險

一是個別保險機(jī)構(gòu)和部分從業(yè)人員只講保險責(zé)任和范圍，不講責(zé)任免除投保時對客戶欺瞞哄騙，出險后推諉和扯皮，導(dǎo)致“投保容易，理賠難”的現(xiàn)象時有發(fā)生。二是個別保險機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員不遵守職業(yè)操守，肆意貶低和詆毀同行，從而導(dǎo)致兩敗俱傷并自食其果的囚徒困境。三是個別保險公司條款晦澀或模糊不清，甚至暗藏陷阱，而從業(yè)人員在推薦和介紹保險條款時沒有履行明確說明義務(wù)，從而使被保險人的權(quán)益受到損害，引起保險消費(fèi)者的不滿。四是個別保險分支機(jī)構(gòu)在保險招投標(biāo)時提出一些不符合價值規(guī)律和實(shí)際操作的服務(wù)承諾，事后服務(wù)和理賠卻大打折扣。五是個別保險消費(fèi)者投保時不履行如實(shí)告知義務(wù)，隱瞞客觀存在的風(fēng)險，投保后人為制造或擴(kuò)大保險事故，騙取保險賠款，存在一定的道德風(fēng)險。

(二)承保風(fēng)險

一是部分投保人的逆向選擇和道德風(fēng)險，主要表現(xiàn)為選擇部分風(fēng)險大的財產(chǎn)不足額投保，財務(wù)管理混亂，各類賬冊不全，出險后很難判斷出險財產(chǎn)是否屬于保險標(biāo)的。二是部分保險機(jī)構(gòu)不顧風(fēng)險，不計(jì)成本地接受違背價值規(guī)律的極低費(fèi)率和承擔(dān)過寬的保險責(zé)任范圍，存在嚴(yán)重的定價風(fēng)險。三是由于國內(nèi)財產(chǎn)保險市場惡性競爭，多數(shù)大項(xiàng)目大工程和特殊風(fēng)險標(biāo)的費(fèi)率僅僅只有國際市場的1／2到1／3，導(dǎo)致無法在國際再保險市場上進(jìn)行分保，存在超出自身承保能力的風(fēng)險。四是部分保險分支機(jī)構(gòu)存在重業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)張輕管理和效益的傾向，個別負(fù)責(zé)人為?！拔蛔雍推弊印弊非笕纹趦?nèi)業(yè)務(wù)實(shí)績，部分業(yè)務(wù)外勤始終受以保費(fèi)論英雄的習(xí)慣思維和以保費(fèi)提費(fèi)用和利益驅(qū)動，承保的業(yè)務(wù)質(zhì)量差、風(fēng)險大。五是部分保險公司往往靠博弈和運(yùn)氣經(jīng)營，對承保業(yè)務(wù)缺乏較強(qiáng)的風(fēng)險識別能力、精確的風(fēng)險分析水平以及量化的風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)。六是部分保險公司最高決策層對把防范化解風(fēng)險作為保險業(yè)發(fā)展生命線的理念認(rèn)識不足，經(jīng)營目標(biāo)、考核機(jī)制和對策措施搖擺不定，業(yè)務(wù)發(fā)展慢時強(qiáng)調(diào)加快發(fā)展，虧損時強(qiáng)調(diào)提高效益，致使基層無所適從。七是部分保險公司缺乏以效益為核心指標(biāo)的核保機(jī)制和實(shí)務(wù)操作規(guī)程，長期形成的群體效應(yīng)和習(xí)慣勢力嚴(yán)重影響承保質(zhì)量。八是保險有價單證風(fēng)險，個別保險分支機(jī)構(gòu)鉆出險大數(shù)法則的空子，采用出險后再將該單證人賬的做法，通過吃單埋單，達(dá)到侵吞保費(fèi)移作他用的目的，甚至還有極個別保險分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)外勤私自印刷有價單證進(jìn)行銷售。

(三)理賠風(fēng)險

一是部分保險公司核保形同虛設(shè)，嚴(yán)重不匹配的過低費(fèi)率與過寬責(zé)任會造成理賠風(fēng)險，許多不該賠的責(zé)任也不得不賠。二是隨著財產(chǎn)私有化進(jìn)程的加快，個別被保險人夸大、虛構(gòu)和人為制造保險事故進(jìn)行騙賠，甚至還有極個別的理賠人員參與和教唆被保險人騙賠，騙賠案件數(shù)量和金額都呈現(xiàn)出快速上升的趨勢。三是理賠定損人員力量薄弱，素質(zhì)不高，查勘定損不準(zhǔn)確、不合理，既存在惜賠，更存在濫賠。四是理賠管理不到位，“跑、冒、滴、漏”所造成的損失較大，甚至為完成保費(fèi)任務(wù)一面進(jìn)保費(fèi)，一面編造假賠案或簽訂違反保險監(jiān)管規(guī)定的大額返還協(xié)議，從而造成虛假保費(fèi)和賠款。五是個別保額大和所繳納保費(fèi)多的大保戶以要有中小事故的定損理賠權(quán)要挾保險公司。六是經(jīng)保監(jiān)會審批開業(yè)的社會化定損理賠機(jī)構(gòu)保險公估公司較少，人員素質(zhì)參差不齊、收費(fèi)昂貴、權(quán)威性不強(qiáng)。七是部分保險分支機(jī)構(gòu)和被保險人防災(zāi)防損意識均較淡薄。八是部分保險分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部的理賠管理不規(guī)范，有時為逃避上級機(jī)構(gòu)的理賠審批，大案化小、一案多做的現(xiàn)象時有發(fā)生。有時為能在再保險上攤回賠款，人為地把發(fā)生在沒有再保險安排的較大損失保險事故移到有再保險分保的保險標(biāo)的上，或者把平時的許多小賠案集中在大災(zāi)上一并處理等。九是極個別基層分支機(jī)構(gòu)通過編造虛假賠案的手段非法套取資金私設(shè)“小金庫”，牟取個人或小團(tuán)體利益，其方法和手段愈來愈隱蔽。

(四)財務(wù)風(fēng)險

一是準(zhǔn)備金計(jì)提嚴(yán)重不足。部分保險分支機(jī)構(gòu)沒有按照規(guī)定和精算要求計(jì)提和提足未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金，特別是未決賠款準(zhǔn)備金的計(jì)提嚴(yán)重不足，現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)困難。個別保險分支機(jī)構(gòu)年底時為完成利潤指標(biāo)人為扣壓大量賠款，并按照虛贏實(shí)虧的虛假利潤進(jìn)行納稅，牟取個人或小團(tuán)體利益，導(dǎo)致經(jīng)營上的惡性循環(huán)和償付危機(jī)。二是應(yīng)收保費(fèi)風(fēng)險，沒有按照規(guī)定對賬齡較長的應(yīng)收保費(fèi)提足壞賬準(zhǔn)備金。應(yīng)收保費(fèi)形成的原因主要是個別客戶違背誠信原則投保后不出險不繳費(fèi)；其次控制應(yīng)收保費(fèi)的規(guī)定未能得到貫徹落實(shí)；再次是為應(yīng)付惡性競爭，人為采用掛應(yīng)收保費(fèi)的辦法支付高額費(fèi)用。三是財務(wù)管理風(fēng)險。部分分支機(jī)構(gòu)財務(wù)管理不嚴(yán)，費(fèi)用嚴(yán)重超支，手續(xù)費(fèi)和費(fèi)用使用不規(guī)范，人為調(diào)節(jié)和篡改財務(wù)核算數(shù)據(jù)的現(xiàn)象時常發(fā)生。甚至還有極個別分支機(jī)構(gòu)私設(shè)“小金庫”，搞賬外經(jīng)營和做假賬，嚴(yán)重影響經(jīng)營穩(wěn)定。

(五)法律風(fēng)險

一是由于保險業(yè)發(fā)展迅速，致使《保險法》內(nèi)容和條款處于滯后狀態(tài)，與現(xiàn)實(shí)保險業(yè)的發(fā)展不相適應(yīng)，導(dǎo)致保險公司依法開展業(yè)務(wù)面臨許多不確定的因素。二是由于《最高人民法院關(guān)于審理保險糾紛案件若干問題的解釋》遲遲不出臺，各地各級法院紛紛出臺以審判委員會會議紀(jì)要為形式的所謂地方“司法解釋”，任意曲解和擴(kuò)展《保險法》等法律，造成事實(shí)上的司法混亂和地方割據(jù)，侵犯了保險公司的合法權(quán)益。三是保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)與政府有關(guān)部門制定的規(guī)章不協(xié)調(diào)不統(tǒng)一，政出多門。如財政部規(guī)定的8%手續(xù)費(fèi)問題、工商管理部門關(guān)于營銷員營業(yè)執(zhí)照問題、稅務(wù)部門關(guān)于營銷員納稅基數(shù)問題、工商管理部門以《反不正當(dāng)競爭法》為依據(jù)對保險市場和保險條款干預(yù)問題等。四是財產(chǎn)保險公司定損理賠權(quán)的合法性和合理性面臨法律不支持的嚴(yán)峻后果，法院往往以保險公司自行定損缺乏權(quán)威性為依據(jù)，判保險公司敗訴，致使部分地方的保險公司已陷人大量訴訟的泥潭。五是部分法院往往以保險人沒有完全履行對條款的明確說明義務(wù)和條款顯失公平以及《保險法》規(guī)定在有爭議時必須作出有利于被保險人的解釋為依據(jù)，判保險人敗訴和部分?jǐn)≡V，形成事實(shí)上的被保險人誰誰得益的狀況。

(六)內(nèi)控機(jī)制風(fēng)險

部分保險公司總分支機(jī)構(gòu)職責(zé)界定不清，統(tǒng)一法人和授權(quán)經(jīng)營制度執(zhí)行不力，各類規(guī)章制度貫徹執(zhí)行不到位，流程管控不嚴(yán)，精算技術(shù)滯后，風(fēng)險管控能力和手段不強(qiáng)。內(nèi)部審計(jì)稽核體系缺乏獨(dú)立性和權(quán)威性，審計(jì)稽核力度不大，處罰不嚴(yán)，風(fēng)險預(yù)警機(jī)制尚不健全，風(fēng)險管控體制存在嚴(yán)重的薄弱環(huán)節(jié)。

(七)監(jiān)管風(fēng)險

保險監(jiān)管的機(jī)構(gòu)和體系尚不完善，力量薄弱，以償付能力為核心的監(jiān)管目標(biāo)缺乏應(yīng)有的實(shí)施手段和完備的監(jiān)控能力，在費(fèi)率和條款市場化后缺乏強(qiáng)有力的跟進(jìn)措施，特別是缺乏系統(tǒng)的財產(chǎn)純損失率和危險單位劃分標(biāo)準(zhǔn)；目前保險監(jiān)管的理念、方式、手段與快速發(fā)展的保險業(yè)，特別是混業(yè)經(jīng)營顯得有些滯后和不相適也保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)與司法機(jī)關(guān)和政府有關(guān)部門的協(xié)調(diào)還不夠，造成政府各部門對保險業(yè)管理的規(guī)章制度尚不配套和銜撓監(jiān)管機(jī)構(gòu)在服務(wù)水平和為保險業(yè)創(chuàng)造和諧環(huán)境的工作上尚有差距，國家有關(guān)主管部門和地方政府對許多輔助社會管理的責(zé)任險支持和引導(dǎo)不力。

(八)人才風(fēng)險

在保險市場規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)量快速增長和市場主體急劇增加的情況下，行業(yè)內(nèi)部人才匱乏的現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，尤其是缺乏有保險實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的高級經(jīng)營管理人才，保險精算、工程技術(shù)、計(jì)算機(jī)、醫(yī)療、法律和外語專業(yè)人才奇缺，崗位供需失衡加劇了業(yè)內(nèi)較高頻率的人才流動。新成立的保險分支機(jī)構(gòu)用高職位或高收人為條件挖角現(xiàn)象頻繁發(fā)生，個別分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)整個團(tuán)隊(duì)集體跳槽的事件時有發(fā)生，嚴(yán)重侵犯了原有保險公司利益。

(九)產(chǎn)品風(fēng)險

目前財產(chǎn)保險公司的產(chǎn)品雷同，結(jié)構(gòu)單一，同構(gòu)率高達(dá)90%以上。各家保險公司的新老產(chǎn)品在業(yè)界和學(xué)界看來僅僅是取名不同而已，差異化程度很小。目前，沒有形成保護(hù)新產(chǎn)品開發(fā)和推廣的機(jī)制，因而保險公司缺乏創(chuàng)新的內(nèi)在動力。部分保險公司在產(chǎn)品開發(fā)上沒有兼顧廣大被保險人的利益，體現(xiàn)保障功能的產(chǎn)品少，有個性和針對性的產(chǎn)品少，分紅和儲蓄性質(zhì)的產(chǎn)品多，保險得到的保障卻不全面。為農(nóng)業(yè)服務(wù)的涉農(nóng)產(chǎn)品和輔助社會管理的責(zé)任險產(chǎn)品開發(fā)推廣嚴(yán)重滯后，保障程度不高，難以滿足經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和廣大城鄉(xiāng)居民對保險的需求。

(十)展業(yè)方式和費(fèi)用風(fēng)險

一是保險公司的個別分支機(jī)構(gòu)為了招攬業(yè)務(wù)，往往采用違規(guī)退費(fèi)和掛應(yīng)收保費(fèi)等方式爭搶份額，支付超過國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和自身承受能力的高額傭金和手續(xù)費(fèi)。在占整個財產(chǎn)險保險業(yè)務(wù)60%左右的車險處于全行業(yè)虧損的情況下，個別分支機(jī)構(gòu)不得不通過支付給新車銷售商高達(dá)30%左右的手續(xù)費(fèi)來爭搶越做越虧的新車保險業(yè)務(wù)。二是現(xiàn)在保險市場上的“三軌制”。第一軌是保險公司正式員工直接展業(yè)(直銷業(yè)務(wù))，給予5%左右的工資和費(fèi)用(保險公司實(shí)際承擔(dān)的各項(xiàng)費(fèi)用和工資等展業(yè)成本遠(yuǎn)超過此數(shù))；第二軌是接受保險公司直接管理的個人人(營銷員)業(yè)務(wù)(營銷業(yè)務(wù))，給予15%左右的收入和費(fèi)用；第三軌是接受兼業(yè)機(jī)構(gòu)、專業(yè)保險公司和經(jīng)紀(jì)保險公司業(yè)務(wù)(業(yè)務(wù))，大約支付20—40%左右的費(fèi)用和傭金，有的甚至更高。這一奇特現(xiàn)象日趨嚴(yán)重，展業(yè)人員買單賣單現(xiàn)象比較普遍，并在各公司之間討價還價，在搞亂展業(yè)人員思想和行為的同時，迫使展業(yè)費(fèi)用水平居高不下，嚴(yán)重沖擊了保險公司經(jīng)營基礎(chǔ)。三是極個別的保險分支機(jī)構(gòu)甚至正在向破壞保險資源和違法的第四軌(極個別保險分支機(jī)構(gòu)在確定承保業(yè)務(wù)的最低基準(zhǔn)費(fèi)率后，計(jì)算出投保人應(yīng)繳納的最低保費(fèi)，超過最低保費(fèi)后的剩余部分全部返還給握有該保險業(yè)務(wù)或資源掌控權(quán)的有關(guān)人員和經(jīng)辦該業(yè)務(wù)的從業(yè)人員私分)展來方向發(fā)展，動搖了保險經(jīng)營的基礎(chǔ)。

(十一)資金運(yùn)用風(fēng)險

我國保險資金運(yùn)用渠道雖然在不斷拓寬，也可以限比例地直接投資股票市場和境外運(yùn)用，但由于國內(nèi)資本市場尚不完善和保險人的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配，無法滿足資金運(yùn)用的需要，從而形成投資風(fēng)險。

(十二)數(shù)據(jù)失真風(fēng)險

受粗放式經(jīng)營管理的影響和計(jì)算機(jī)管理覆蓋面不寬的制約，大量基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的積累不全面、不系統(tǒng)、不規(guī)范。由于市場惡性競爭條件下的違規(guī)退費(fèi)等現(xiàn)象存在和考核激勵機(jī)制的不完善，人為調(diào)節(jié)和篡改經(jīng)營數(shù)據(jù)的現(xiàn)象時常發(fā)生，導(dǎo)致數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)分析失真，嚴(yán)重影響精算定價、風(fēng)險評估和經(jīng)營決策。

化解財產(chǎn)保險業(yè)風(fēng)險的對策

(一)完善保險公司治理機(jī)制

完善保險公司治理機(jī)制，嚴(yán)格設(shè)定內(nèi)設(shè)組織機(jī)構(gòu)的職責(zé)邊界和議決事議程；建立規(guī)范的董事會制度，外聘一定比例的非執(zhí)行董事，并在董事會內(nèi)部建立起效率評價和責(zé)任追究制度；要提高經(jīng)營管理層專業(yè)化、科學(xué)化和規(guī)范化的管理水平I強(qiáng)化監(jiān)事會職能，發(fā)揮其監(jiān)督作用，確保董事會戰(zhàn)略決策落到實(shí)處。

(二)強(qiáng)化風(fēng)險管控機(jī)制

要在保險公司內(nèi)部成立直屬董事會的風(fēng)險管控委員會，必要時從風(fēng)險管控的角度對公司重大決策行使否決權(quán)。同時要健全并發(fā)揮風(fēng)險管控機(jī)制和體系的作用，廣泛運(yùn)用風(fēng)險管理量化指標(biāo)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)風(fēng)險管理的科學(xué)性和可操作性。要強(qiáng)化落實(shí)統(tǒng)一法人和授權(quán)經(jīng)營制度，明晰界定總分支機(jī)構(gòu)之間的責(zé)權(quán)利，通過現(xiàn)代化管理手段，建立科學(xué)高效的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，防范和化解極個別基層負(fù)責(zé)人和員工為追求個人利益而給保險公司經(jīng)營帶來的巨大風(fēng)險。要在保險公司內(nèi)部加快推進(jìn)科學(xué)化、扁平化、專業(yè)化和垂直化的風(fēng)險管控體系，全面實(shí)施垂直獨(dú)立和具有權(quán)威性的“兩核”(核保和核賠)機(jī)制和體系，防范化解“兩核”風(fēng)險。要建立總分支機(jī)構(gòu)各類人員的激勵約束和市場化人力資源管理機(jī)制，建立按需設(shè)崗、以崗定薪、崗變薪變的科學(xué)且保持相對穩(wěn)定的激勵機(jī)制。同時還要建立擇優(yōu)任用，優(yōu)勝劣汰，能上能下，能進(jìn)能出的用人制度，疏通人員的進(jìn)出口關(guān)。要建立總分支機(jī)構(gòu)各類人員的事后責(zé)任追究機(jī)制，負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵崗位人員異地交流或換崗前，一定要進(jìn)行嚴(yán)格的離任審計(jì)，對發(fā)現(xiàn)問題的人除取消交流換崗資格外，必須給予嚴(yán)厲的行政和經(jīng)濟(jì)處罰。要建立總公司垂直領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計(jì)稽核的管理體制和組織機(jī)構(gòu)，通過內(nèi)部嚴(yán)格審計(jì)稽核起到對分支機(jī)構(gòu)的管控和監(jiān)督約束。從體制、機(jī)制和管理上迅速解決財產(chǎn)保險業(yè)目前存在的“五率”(極低的費(fèi)率、高賠付率、高手續(xù)費(fèi)率、高成本費(fèi)用率、高應(yīng)收保費(fèi)率)問題，把“五率”控制在合理水平。新成立的保險公司總部一定要強(qiáng)化對所轄分支機(jī)構(gòu)的管理，盡快堵塞新公司管理上的漏洞，從機(jī)制上防范化解新財產(chǎn)保險公司第一年擴(kuò)張、第二年微虧、第三年巨虧的所謂“三年現(xiàn)象”。

(三)轉(zhuǎn)變監(jiān)管職能

在目前保險監(jiān)管體系、規(guī)章制度和保險保障基金已初步建立的基礎(chǔ)上，必須充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，按市場規(guī)律辦事。同時建議保險監(jiān)管實(shí)現(xiàn)五個轉(zhuǎn)變。一是要從市場行為監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐再Y本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、流動性等為核心指標(biāo)的償付能力監(jiān)管，盡快公布全面系統(tǒng)的財產(chǎn)純損失率和危險單位劃分標(biāo)準(zhǔn)，用科學(xué)和精算的監(jiān)管手段，遏制財產(chǎn)保險惡性競爭。二是要從監(jiān)管人員到現(xiàn)場監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橥ㄟ^運(yùn)用計(jì)算機(jī)非現(xiàn)場監(jiān)管。三是要從查處保險公司的個別分支機(jī)構(gòu)和人員的違法違規(guī)事件逐步轉(zhuǎn)變到建立保險市場規(guī)范的監(jiān)管處罰機(jī)制，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律和行政等多種手段對保險市場的整體進(jìn)行監(jiān)管，防止保險市場的大起大落。四是要從內(nèi)部操作式監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)楣_透明的方法手段監(jiān)管。通過定期召開新聞會和在政府白皮書等媒體上公開披露監(jiān)管指標(biāo)的狀況，對償付能力不足的保險公司提出公開警示，確保信息披露的及時性、真實(shí)性、權(quán)威性。五是要從單純狹隘監(jiān)管保險市場轉(zhuǎn)變?yōu)榉?wù)和監(jiān)管并舉，充分發(fā)揮保監(jiān)會作為保險市場監(jiān)管的樞紐和橋梁作用，強(qiáng)化與國家勞動和社會保障部、財政部、最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、國資委、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局、中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會等部門的協(xié)調(diào)和推進(jìn)，為建立構(gòu)建和諧的社會保障體系，充分發(fā)揮保險經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會管理三大功能作用，以長遠(yuǎn)的眼光謀劃保險業(yè)的發(fā)展。

(四)建立誠實(shí)可信的文化理念

守信文化理念和道德準(zhǔn)則的形成能夠大大降低采取其他市場治理方式的制度成本。保險人、保險中介和被保險人三方要建立相互信任的和諧關(guān)系。特別是保險人的經(jīng)營活動一定要以信用為基礎(chǔ)，以法律和監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定規(guī)章以及保險公司制定的條款為承諾的保障，把培養(yǎng)和增加社會的誠信意識作為企業(yè)文化的主要任務(wù)，帶頭規(guī)范保險市場，帶動與保險有關(guān)的三方人共同構(gòu)建和維護(hù)好誠信的和諧社會。

(五)理性對待，正確引導(dǎo)

保險行業(yè)的人才流動應(yīng)提倡遵循“有效、有序、有值”的原則進(jìn)行。一是保險公司要制定人才發(fā)展的全面規(guī)劃，建立多層次、多渠道、多形式的內(nèi)部人員和外部引進(jìn)人才的培養(yǎng)、選拔和使用的機(jī)制，營造奮發(fā)學(xué)習(xí)和和諧向上的環(huán)境，使干部能在其位、謀其政、成其事，員工能盡其力、負(fù)其責(zé)、得其所，用具有品德和技術(shù)等綜合素質(zhì)高的干部和員工確保保險公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。二是保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)協(xié)會要正確引導(dǎo)業(yè)內(nèi)人員的流動，要從維護(hù)保險市場正常秩序出發(fā)，防止和化解因人員盲目流動造成的對原從業(yè)保險公司正常經(jīng)營的影響以及損害客戶利益和行業(yè)形象的事件發(fā)生，保持保險行業(yè)的全面協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。三是保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)協(xié)會要建立保險從業(yè)人員資格考試和準(zhǔn)入制度，建立與國際接軌的中國保險考試機(jī)構(gòu)，全面實(shí)施保險從業(yè)人員的專業(yè)化和分層次崗位資格考試和認(rèn)證制度，提高保險從業(yè)人員的綜合素質(zhì)并力求做到各類人員均持證上崗。

(六)創(chuàng)新產(chǎn)品，提升服務(wù)

創(chuàng)新產(chǎn)品是貫徹和落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的關(guān)鍵，是保險業(yè)更快更好發(fā)展的前提條件。當(dāng)前必須把產(chǎn)品創(chuàng)新擺在更加突出的位置，在責(zé)任險、農(nóng)業(yè)保險、健康保險、民營企業(yè)保險和企業(yè)年金等方面實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型換代，同時實(shí)施對新產(chǎn)品的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，確保新產(chǎn)品開發(fā)者的正當(dāng)權(quán)益。

客戶買保險的實(shí)質(zhì)是買保險公司的承諾和服務(wù)，因此必須把承諾和服務(wù)作為保險公司立業(yè)之本和誠信之源。一是要全面落實(shí)自己制定的確服務(wù)承諾，并由保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)協(xié)會制定不遵守服務(wù)承諾的處罰細(xì)則，讓失信者既損失業(yè)務(wù)更損失形象。二是要在地市級分支機(jī)構(gòu)建立由當(dāng)?shù)刂夹g(shù)專家組成的委員會，在承保前進(jìn)行風(fēng)險評估，承保后指導(dǎo)防災(zāi)防損，出險后作技術(shù)鑒定，為保險公司經(jīng)營的全流程提供高層次的技術(shù)指導(dǎo)和支撐，達(dá)到防范風(fēng)險，減少事故發(fā)生頻率和損失程度的目的。三是要建立與政府安全生產(chǎn)主管部門、氣象和水文部門、公安消防和交警等部門密切聯(lián)系的防災(zāi)工作網(wǎng)絡(luò)，研討和探索防災(zāi)工作的新途徑，整合資源，共同做好防災(zāi)防損工作。

第9篇：保險公司的規(guī)章制度范文

一

自以來,我國保險市場發(fā)生了巨大的變化,截至1997年保險市場上共有13家全國性保險公司,5家區(qū)域性保險公司,4家外資或中外合資保險公司,在北京已有10多個國家的23家保險公司設(shè)立了100多家辦事處。保險市場的開放改變了過去由人保公司一統(tǒng)天下的格局,國外保險業(yè)進(jìn)入我國保險市場,對我們學(xué)習(xí)國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)提供了優(yōu)越的條件,但是問題的另一面則是面臨與國外保險業(yè)的競爭,有競爭就有風(fēng)險。

保險公司的風(fēng)險主要表現(xiàn)為以下幾種:①經(jīng)營風(fēng)險。它是保險公司在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營中因各種自然災(zāi)害、意外事故引起的風(fēng)險損失。這是我國保險企業(yè)最需要關(guān)注和化解的風(fēng)險。因?yàn)槲覈谋ｋU業(yè)還處于初級的發(fā)展階段,在風(fēng)險管理上技術(shù)水平和手段都相對落后。②標(biāo)的風(fēng)險。它是保險公司的主要風(fēng)險。保險公司承保的標(biāo)的種類和數(shù)量較多,金額高低不等,標(biāo)的本身風(fēng)險大小不同,對這類風(fēng)險保險公司可以通過共同保險和再保險方式加以分散,保證其經(jīng)營的穩(wěn)定性。③利率風(fēng)險。這是保險公司面臨的基本風(fēng)險。保險公司的利率是根據(jù)國家銀行的利率來確定。銀行利率的漲跌,影響保險公司壽險儲蓄利率的上升或下跌。當(dāng)銀行利率高于保險公司的利率時,人們對壽險的需求減少;當(dāng)銀行利率低于保險公司的利率時,人們又紛紛購買保單;保險需求量增加。今后隨著利率市場化,將對壽險業(yè)的沖擊和影響更大。④市場競爭風(fēng)險。它是保險公司外部環(huán)境造成的風(fēng)險。主要是賣方之間為了爭奪顧客而降低險種費(fèi)率,提高各種名目繁多的費(fèi)用返還比例,從而影響保險公司抵御風(fēng)險的準(zhǔn)備能力,而且是一種潛在風(fēng)險。以上四種風(fēng)險中,標(biāo)的風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險是保險公司的內(nèi)部風(fēng)險,利率風(fēng)險和競爭風(fēng)險是保險公司的外部風(fēng)險。內(nèi)、外風(fēng)險的存在是市場經(jīng)濟(jì)體制下的必然結(jié)果,它影響著保險公司的生死存亡。

投保人是保險業(yè)發(fā)展的支柱。由于一些保險公司的員工業(yè)務(wù)不熟悉,經(jīng)營基礎(chǔ)差,許多投保人的利益受到損害,由此敗壞了保險業(yè)的聲譽(yù),加之保險是一種無形產(chǎn)品,投保人支付了保費(fèi)以后,并沒有馬上受益,而僅是保險人對投保人所承擔(dān)的是未來的責(zé)任,是一種“承諾”,并且在很多情況下,這種承諾是長期的,如養(yǎng)老保險,期限長達(dá)十年以上。而保險人能否真正承擔(dān)其保險責(zé)任,實(shí)現(xiàn)其承諾,取決于它在未來是否具有足夠的償付能力。對于保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益國家已有立法,對保險業(yè)的有效監(jiān)督已受到投保人的關(guān)注。

自我國進(jìn)入市場經(jīng)濟(jì)以來,保險市場群雄并起,為了與國際保險市場接軌,國家也出臺了一些措施,尤其東南亞金融危機(jī)的發(fā)生,防止保險業(yè)的風(fēng)險借鑒也不容忽視。在國內(nèi),因保險服務(wù)領(lǐng)域的進(jìn)一步擴(kuò)大,承保額的劇增,對保險業(yè)的監(jiān)督卻比較薄弱,重審批、輕管理,監(jiān)管的內(nèi)容和方法較陳舊,主管機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限不明確,以及一些保險公司通過不適當(dāng)?shù)亟档捅ＹM(fèi)或其他手段擴(kuò)大保險業(yè)務(wù),從而嚴(yán)重地影響了保險公司的償付能力等,說明保險風(fēng)險仍是存在的,而且是不容忽視的。

二

我國的保險業(yè)起步晚,幾經(jīng)坎坷,在發(fā)展規(guī)模、水平、程度上都與世界發(fā)達(dá)國家相比存在很大差距,為了保證我國保險業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展,防范金融危機(jī)和防止競爭的自由化,保護(hù)保險當(dāng)事人的合法權(quán)益,規(guī)范保險業(yè)務(wù)活動,加強(qiáng)對保險業(yè)的風(fēng)險防范意義重大。

(一)加大人民銀行對保險公司的監(jiān)管力度。對保險業(yè)的監(jiān)督管理,是中國人民銀行的重要職責(zé)。在1997年的“金融風(fēng)險防范年”中,人民銀行針對保險業(yè)監(jiān)督工作,將監(jiān)管重點(diǎn)放在清理整頓保險市場、監(jiān)督準(zhǔn)備金的提取、財務(wù)指標(biāo)的落實(shí)及資金運(yùn)用的風(fēng)險。在今后的長期時間里人民銀行必須進(jìn)一步加強(qiáng)對保險公司的監(jiān)管力度。首先,人民銀行要依法監(jiān)管。1995年10月實(shí)施的《保險法》,對保險公司的職能、經(jīng)營、投保人和承保人的權(quán)益等都做了明確規(guī)定。人民銀行必須切實(shí)履行職責(zé),嚴(yán)密監(jiān)督,按法辦事,對循私舞弊者依法嚴(yán)懲。其次,堅(jiān)持商業(yè)保險的主要險種的基本保險條款和保險費(fèi)率由人民銀行制定,各項(xiàng)準(zhǔn)備金及業(yè)務(wù)、財務(wù)、資金運(yùn)用狀況人民銀行有權(quán)檢查,保險公司依法接受監(jiān)督檢查。再次,人民銀行為了保證各家保險公司在市場中公平、合理的有序競爭,做到各家保險公司在收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、納稅、稅后利潤分配政策三方面的統(tǒng)一。

(二)保險公司要不斷加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險管理。第一,不斷增強(qiáng)員工的風(fēng)險防范意識,轉(zhuǎn)變那種只注重保費(fèi)收入,忽視公司經(jīng)濟(jì)效益和穩(wěn)定經(jīng)營的觀念。要以風(fēng)險防范的意識貫穿公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的始終,加強(qiáng)保單業(yè)務(wù)經(jīng)營的制度化、手續(xù)化、科學(xué)化,做到保單事前的審核、事中控制、事后監(jiān)督,全面提高公司管理風(fēng)險,轉(zhuǎn)移風(fēng)險和防范風(fēng)險的能力。第二,加強(qiáng)市場調(diào)研,減少市場風(fēng)險。這是各家公司在激烈的市場競爭中獲勝的關(guān)鍵因素。因此,保險公司必須成立專門機(jī)構(gòu)、配備專門人員,采用電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng),定期收集、整理和分析市場信息,為公司管理者制訂營銷策略提供科學(xué)依據(jù)。第三,加強(qiáng)保險稽核工作,完善內(nèi)部機(jī)制。各保險公司根據(jù)《保險法》,嚴(yán)格按規(guī)定提取責(zé)任準(zhǔn)備金和辦理分保業(yè)務(wù),其注冊資本的最低限額為人民幣2億元,堅(jiān)決制止公司內(nèi)部的違紀(jì)違規(guī)行為,制訂一套完整的財務(wù)規(guī)章制度,在公司內(nèi)部形成違規(guī)必究,違紀(jì)必查的規(guī)矩,使加強(qiáng)風(fēng)險管理的具體措施落到實(shí)處。